Perubahan peraturan baru-baru ini telah menghasilkan Dana Pensiun Manfaat Pensiun (PBGC) yang menjamin saldo 401 (k) yang digulirkan ke dalam program pensiun yang memenuhi syarat. Apa artinya ini jika perusahaan menawarkan program pensiun 401 (k) saldo dapat digulirkan ke dalam pensiun dan tunjangan pensiun yang akan dihasilkan dari saldo di atas akan dijamin oleh PBGC seperti manfaat pensiun semula sebelum rollover (Untuk informasi lebih lanjut, lihat: Ikhtisar Jaminan Pensiun Manfaat Asuransi) .

Ini hanya akan mempengaruhi orang-orang yang majikannya menawarkan kedua jenis rencana tersebut. Apa pro dan kontra dari melakukan rollover jenis ini?

Penghasilan Seumur Hidup

Salah satu keluhan tentang sistem iuran yang ada saat ini seperti 401 (k) adalah menempatkan tanggung jawab untuk penghematan pensiun pada karyawan tidak seperti program imbalan pasti. (Untuk lebih lanjut, lihat: Primer pada Rencana Pensiun yang Ditetapkan Pasti ).

Banyak ahli dalam pendapatan pensiun merasa bahwa sebagian besar peserta akan lebih baik dengan pendapatan seumur hidup yang dijamin dengan jenis manfaat yang diberikan dengan mengambil manfaat pensiun sebagai aliran pendapatan annuitized. Ini mengambil tanggung jawab peserta untuk mengelola aset pensiun mereka sendiri.

Tidak ada perlindungan inflasi

Perubahan peraturan berkaitan dengan rencana pensiun perusahaan daripada rencana pemerintah kota, negara bagian dan federal. Pensiun perusahaan jarang diindeks terhadap inflasi melalui cost of living adjustment (COLA) seperti juga program pensiun sektor publik. Begitu pembayaran telah dimulai, pensiunan tunduk pada dampak inflasi terhadap daya beli pembayaran bulanan mereka. (Untuk informasi lebih lanjut, lihat: Tip untuk Mengelola Inflasi dalam Pensiun ).

Jika saldo di rekening rencana 401 (k) karyawan mereka mungkin memiliki kesempatan untuk mendapatkan hasil investasi yang akan membuat mereka tetap terdepan dalam inflasi. Di sisi lain akun mereka bisa kehilangan uang di pasar bawah.

Selain itu, kombinasi dari rencana manfaat pasti dan rencana kontribusi sebesar 401 (k) atau rencana iuran pasti semacam itu sangat kuat. Ini menyediakan sarana bagi pensiunan pensiun untuk mendiversifikasi sumber pendapatan pensiun mereka. Mereka dapat mengelompokkan manfaat pensiun bulanan mereka dengan menyediakan arus pendapatan yang dijamin (atau sebagian besar dijamin) bersamaan dengan peluang pertumbuhan investasi yang disertai dengan rencana kontribusi pasti.

Rencana Beku

Banyak rencana pensiun perusahaan membekukan manfaatnya. Bila ini terjadi, pekerja tidak dapat lagi memperoleh tambahan tunjangan pensiun berdasarkan formula pensiun seperti yang didasarkan pada penghasilan dan masa kerja. (Untuk lebih, lihat: Dapatkah Anda Menghitung Pensiun Anda? ).Implikasi bagi siapa pun yang merenungkan rolling semua atau sebagian dari 401 (k) mereka adalah risiko mengubah dolar ini menjadi "uang mati. "Ini berarti bahwa seorang peserta mungkin telah mengantisipasi untuk menerima manfaat pensiun dari 401 (k) dolar yang setara dengan formula pensiun berdasarkan tahun layanan dan pendapatan. Sebagai gantinya uang mantan 401 (k) sekarang terjebak dalam program pensiun dengan keuntungan stagnan.

Jika dana ini dibiarkan dalam rencana 401 (k) setidaknya akan ada kesempatan untuk keuntungan investasi di masa depan.

Batas Manfaat PBGC

Saat ini PBGC menjamin pembayaran pensiun sampai $ 60, 165 per tahun. Kunjungan ke situs web PBGC menyediakan berbagai jaminan maksimum manfaat yang akan bervariasi berdasarkan sejumlah faktor termasuk usia karyawan pada tanggal perusahaan gagal membayar kewajiban pensiun mereka. Ingat, PBGC hanya merupakan faktor jika pemberi kerja yang menawarkan pensiun bangkrut, jika pembayaran pensiun merupakan kewajiban perusahaan seperti pinjaman bank. (Untuk lebih lanjut, lihat:

Resiko Investasi dari Rencana Pensiun yang Kurang Dini ). Fitur bagus dari peraturan baru adalah bahwa uang yang dimasukkan ke program pensiun dari 401 (k) tidak dikenai batas tahunan sebesar $ 60, 165 ini. Jika program pensiun akan berada di bawah jaminan PBGC, karyawan tersebut akan menerima pembayaran anuitas bulanan berdasarkan jumlah uang yang dibayarkan ke program pensiun sebesar 401 (k) dan pembayaran tersebut untuk pembayaran manfaat program pensiun yang sebenarnya.

Apakah ini akan terus berlanjut?

CNBC melakukan survei pembaca online dan 92% responden yang gemilang mengindikasikan bahwa mereka tidak akan mempertimbangkan untuk mengembalikan uang mereka ke dalam program pensiun majikan mereka. (Untuk lebih, lihat:

Jika Anda Menggulung 401 (k)? ). Ini tidak terlalu mengejutkan mengingat bagaimana pilihan distribusi lump sum yang populer dari rencana pensiun secara tradisional. Banyak pensiunan tampaknya lebih memilih untuk memiliki kontrol lebih besar atas sarang telur pensiun mereka melalui rollover ke rekening pensiun individu (IRA). Pengaturan ini menawarkan fleksibilitas dalam jumlah yang ditarik dan memungkinkan opsi untuk meninggalkan uang ke ahli waris, melalui IRA warisan misalnya.

Faktor lain mungkin bahwa PBGC hampir sama dikenalnya dengan Federal Deposit Insurance Corporation (FDIC) yang melakukan fungsi serupa dengan mengasuransikan deposito bank.

Haruskah Anda Memutar 401 (k) ke Pensiun Anda?

Seperti kebanyakan masalah perencanaan keuangan, jawabannya adalah bahwa hal itu tergantung. Keadaan pribadi setiap orang berbeda tapi berikut beberapa faktor penasehat keuangan yang perlu dipertimbangkan untuk klien.

Apakah mereka nyaman mengelola 401 (k) dan rollover selanjutnya ke IRA? Ini selalu menjadi pertimbangan jika mereka dihadapkan pada pilihan untuk mengambil pembayaran sebagai anuitas atau berguling secara lump sum.

Sumber daya pensiun lain apa yang mereka miliki? Apakah mereka sudah memiliki investasi pensiun yang signifikan di luar rencana majikan mereka saat ini? Ini mungkin termasuk IRA, investasi kena pajak atau anuitas.Selain itu jangan lupa memperhitungkan aset rencana pasangannya. Jaminan Sosial dan pensiun dari mantan majikan juga harus dipertimbangkan. Singkatnya, Anda akan ingin melihat keseluruhan gambar pensiun klien sebelum menentukan pilihan apakah mereka harus memindahkan aset 401 (k) saat ini ke program pensiun. (Untuk lebih lanjut, lihat:

Maksimalkan Manfaat Jaminan Sosial Anda ). Garis Dasar

Sulit untuk mengatakan apakah peraturan baru tersebut memungkinkan karyawan untuk memasukkan saldo 401 (k) ke dalam rencana pensiun perusahaan mereka akan menyusul. Meski dengan niat baik ada sejumlah pro dan kontra yang perlu dipertimbangkan. Situasi setiap orang berbeda sehingga analisis yang cermat diperlukan.