Salah satu perhatian utama pemilik usaha kecil dan praktisi profesional adalah bagaimana menangguhkan pendapatan yang cukup agar mereka dapat pensiun dengan nyaman. Banyak yang tidak dapat memberikan kontribusi signifikan terhadap rencana pensiun tradisional selama fase startup mereka dan perlu menemukan cara untuk menebus waktu yang hilang begitu mereka terbentuk. Meskipun ada banyak cara untuk melakukan hal ini, pemilik dan kepala perusahaan yang membawa sejumlah besar piutang seringkali dapat memanfaatkan aset ini menjadi dana pensiun yang substansial.

Menghasilkan Piutang dan Penghasilan Menjadi Tabungan

Ide untuk memanfaatkan piutang usaha untuk menghasilkan tabungan pensiun bukanlah hal baru, namun banyak pemilik bisnis tidak mengetahui strategi ini dan banyak potensi keuntungannya. Meskipun program dapat terstruktur dalam banyak hal, konsep intinya cukup sederhana: Pemilik bisnis mengajukan pinjaman - baik secara langsung kepada satu atau lebih pemberi pinjaman, atau melalui penggagas yang menerapkan atas namanya. Bagian underwriting akan memeriksa laporan keuangan peminjam dan bisnis (atau keduanya) untuk menentukan kelayakan dan ukuran pinjaman.

AD:

Peminjam yang disetujui kemudian akan menerima sejumlah uang atau serangkaian pembayaran dalam jangka waktu beberapa tahun. Dana ini biasanya harus digunakan untuk membeli kontrak anuitas yang dijamin atau polis asuransi jiwa tunai. Dalam kebanyakan kasus, kendaraan ini harus dijamin oleh carrier, karena sering dijadikan jaminan pinjaman. Peminjam biasanya diharuskan membayar kembali saldo selama periode lima sampai sepuluh tahun. Dalam kasus lain, pemberi pinjaman menempatkan hak gadai pada piutang bisnis peminjam atau aset pribadi untuk menjamin pinjaman. Setelah peminjam telah melunasi pinjaman secara penuh, hak gadai dilepaskan dan peminjam mengasumsikan kepemilikan tanpa syarat atas kebijakan atau kontrak tersebut.

AD:

Keuntungan Manfaat Leveraged

Manfaat program leveraged yang paling jelas adalah kemampuan untuk mengumpulkan manfaat pensiun yang substansial hanya dalam beberapa tahun. Karena rencana tersebut tidak memenuhi syarat, sebagian besar program leverage dirancang untuk mendanai kontribusi substansial dari puluhan atau bahkan ratusan ribu dolar, baik dalam satu pembayaran maupun serangkaian pembayaran. Ini secara efektif memberikan jalan bagi orang berpenghasilan tinggi yang tidak dapat mengganti pendapatan mereka saat ini saat pensiun dengan IRA atau distribusi rencana yang memenuhi syarat untuk melanjutkan gaya hidup mereka saat ini setelah mereka berhenti bekerja.

Bagaimana sebuah Rencana Bisa Bekerja

Bob, Greg dan Darlene menjalankan praktik oftalmologi yang berkembang yang memberi mereka masing-masing pendapatan tahunan rata-rata sekitar $ 500.000. Masing-masing berusia akhir 40-an dan membuat kontribusi semaksimal mungkin untuk rencana wiraswasta 401 (k).Mereka baru saja melunasi semua hutang bisnis mereka dan ingin memberikan kontribusi pensiun tambahan yang substansial. Mereka membuat program manfaat leveraged melalui salah satu perencana keuangan mereka yang akan meminjamkan mereka setiap $ 500.000 dengan pembayaran sekaligus. Masing-masing menggunakan dana tersebut untuk membeli premi tunggal yang diindeks dengan kebijakan kehidupan universal dengan manfaat kematian lebih dari $ 4 juta. Pemberi pinjaman menempatkan hak gadai atas piutang mereka dengan mengajukan UCC-1 dengan county dan negara bagian. Mereka akan melakukan pembayaran pinjaman bulanan selama sepuluh tahun, setelah itu hak gadai akan dilepaskan. Nilai tunai dalam kebijakan mereka akan memberikan tambahan pendapatan pensiun bebas pajak untuk masing-masing dana tersebut.

Dalam kasus ini, peminjam juga dapat menggunakan kebijakan untuk menyusun perjanjian jual beli dengan menunjuk satu sama lain sebagai penerima manfaat sehingga korban atau orang yang selamat dapat menggunakan manfaat kematian untuk membeli bagian almarhum dari praktik mereka.

Atribut kunci lainnya dari program manfaat yang paling banyak dimanfaatkan adalah bahwa pinjaman tersebut seringkali hanya mengenakan bunga sederhana, sementara kebijakan atau kontraknya memberikan pertumbuhan majemuk. Dan mereka yang menggunakan program ini menggunakan bisnis mereka juga dapat mengurangi pembayaran pinjaman mereka sebagai biaya bisnis. Dan banyak program sekarang menawarkan pinjaman berdasarkan jenis pendapatan lain selain piutang, seperti pendapatan sekarang yang dihasilkan dari praktik atau bisnis yang sukses.

Siapa yang Tidak Dapat Mendapatkannya

Meskipun manfaat leveraged dapat memberikan tingkat pengembalian yang lebih baik daripada kebanyakan rencana nonqualified lainnya, pilihan terbaik biasanya hanya tersedia bagi mereka yang dapat diasuransikan. Klien dengan masalah kesehatan yang signifikan hanya boleh mengeluarkan kebijakan kecil atau diminta membayar lebih banyak untuk cakupan yang memadai. Mereka yang tidak dapat diasuransikan dapat menggunakan kontrak anuitas sebagai pengganti asuransi, namun penghasilan ini akan dikenakan pajak jika ditarik kembali. Faktor lain yang perlu dipertimbangkan: Piutang yang digunakan sebagai jaminan dalam program ini tidak dapat digunakan dengan cara lain sampai pinjaman telah dilunasi - walaupun ini jarang menjadi masalah yang signifikan, karena hak gadai yang digunakan untuk pinjaman ini biasanya berdampak minimal terhadap nilai kredit peminjam. .

Ke mana

Banyak perencana keuangan dan agen asuransi memasarkan program manfaat leveraged kepada pemilik bisnis. Mereka menyediakan produk asuransi sementara kreditur seperti BNY Mellon Bank memberikan pinjaman, baik secara langsung maupun melalui penggagas. Beberapa perusahaan, seperti Global One Financial dan First Insurance Funding, menawarkan paket turnkey lengkap yang dibuat dan dikelola di rumah. Eric Stein, wakil presiden pemasaran senior untuk Entaire Global Companies, Inc., memperkirakan bahwa perusahaannya mungkin akan membiayai sekitar $ 200-250 juta senilai premi pada tahun 2014. "Segmen pasar kami terus berkembang di area ini, dan kami dapat Bahkan membiayai kembali pelanggan leveraged sebelumnya dalam banyak kasus. Program leverage yang ditawarkan saat ini lebih fleksibel dan kompetitif daripada sebelumnya, dan banyak penyedia layanan sekarang juga dapat melayani orang berpenghasilan tinggi yang memenuhi syarat sebagai investor terakreditasi.Pasar Utama yang leveraged kemungkinan akan terus berkembang di masa mendatang karena klien kaya terus mencari cara baru untuk memberikan pendapatan pensiun yang aman bagi diri mereka sendiri. Meskipun strategi ini tidak sesuai untuk semua orang, mereka yang memenuhi syarat dapat menerima manfaat pensiun yang substansial dengan pengurangan pajak potensial yang berada di luar yurisdiksi pedoman ERISA. Untuk informasi lebih lanjut tentang manfaat leveraged, hubungi broker asuransi atau penasihat keuangan Anda.