Jutaan orang Amerika yang pensiun setiap tahun menghadapi beberapa perubahan dan keputusan keuangan utama. Salah satu isu utama yang dihadapi banyak pekerja adalah apa yang harus dilakukan dengan uang yang telah mereka kumpulkan dalam rencana 401 (k) mereka selama tahun-tahun pekerjaan mereka. Tentu saja, saran paling umum bahwa pensiunan dengan 401 (k) menerima uang adalah menggulirkan rencana tersebut ke akun pensiun individu (IRA). Tapi apakah ini selalu pilihan terbaik? Meskipun jawaban untuk ini jelas ya dalam banyak kasus, artikel ini akan memeriksa pro dan kontra dari transaksi keuangan bersama ini, dan kapan masuk akal untuk menghindarinya. (Untuk lebih, lihat Ketahui Aturan Untuk Roth 401 (k) Rollovers .)

TUTORIAL: Rencana Pensiun

Apakah Pilihan Saya?

Pada dasarnya ada empat pilihan yang bisa mereka gunakan dengan uang sebanyak 401 (k) ketika mereka berhenti bekerja:

1. Gulingkan uang itu ke IRA yang diarahkan sendiri.
2. Gulingkan uang itu ke rencana 401 (k) perusahaan berikutnya.
3. Ambil sejumlah besar uang.
4. Tinggalkan uang dalam rencananya.

Opsi Rollover

Opsi pertama adalah yang paling umum karena beberapa alasan. Rolling the plan menjadi IRA memberi pemilik kemampuan untuk memilih dari investasi yang jauh lebih luas. IRA mengizinkan hampir semua jenis investasi ditempatkan di dalamnya dengan segelintir pengecualian. Saham, obligasi, sertifikat deposito (CD), reksa dana, trust investasi real estat (REIT), anuitas dan derivatif dan bahkan beberapa investasi alternatif seperti sewa migas dapat dibeli di dalam akun ini dalam banyak kasus. Pilihan investasi dalam banyak rencana 401 (k) cukup terbatas, dan mungkin tidak terlalu kompetitif dengan apa yang tersedia di tempat lain. Beberapa rencana (seperti Government Thrift Savings Plan) hanya memiliki setengah lusin dana untuk dipilih, dan beberapa perusahaan sangat menganjurkan peserta untuk berinvestasi dalam saham perusahaan. Banyak rencana 401 (k) juga didanai dengan kontrak anuitas variabel yang menyediakan lapisan perlindungan asuransi untuk aset dalam rencana tersebut dengan biaya yang dikeluarkan oleh peserta yang sering berjalan sebanyak 3% per tahun. (Untuk informasi lebih lanjut tentang penggunaan anuitas variabel di dalam rencana pensiun, baca Getting The Whole Story On Variable Annuities. )

IRA menawarkan kebebasan dari banyak pembatasan ini, dan biasanya juga memberi ahli waris opsi pembayaran yang lebih fleksibel daripada rencana yang memenuhi syarat. Beberapa rencana melarang mantan peserta untuk mengambil sebagian dari rencana tersebut dan meminta agar tidak ada yang ditarik atau rencana tersebut dicairkan sepenuhnya. IRA memungkinkan pemilik untuk menarik setiap jumlah setiap saat. Tentu saja, perusahaan pialang dan investasi bersaing ketat untuk aset rollover, dan beberapa perusahaan akan membayar pelanggan baru ratusan dolar untuk mendaratkan bisnis mereka.Peningkatan perlindungan dari kreditur yang sekarang juga membuat IRA membuat mereka lebih menarik, walaupun ada batas $ 1 juta dari jumlah uang IRA yang dikecualikan dari kreditur. IRA juga memungkinkan investor untuk mengkonsolidasikan semua dana pensiun mereka hanya dalam satu atau dua akun dan dengan demikian memberikan kesederhanaan dan kemudahan. Selanjutnya, pekerja sekarang dapat menggulung 401 (k) s langsung ke Roth IRA jika mereka memilihnya, yang memungkinkan mereka untuk menghindari pengambilan Perluasan Minimum Minimum (Minimum Minimum Distributions / RMD) ketika mereka mencapai usia 70. 5.

Let It Lie > Meskipun ada pembatasan yang menyertai rencana 401 (k), ada beberapa keuntungan untuk menyimpan uang Anda di sana setidaknya selama Anda pensiun. Rencana 401 (k) yang menawarkan pinjaman dapat memberi Anda sarana untuk mengakses aset pensiun Anda secara temporer tanpa pajak atau denda. Tentu saja, jumlah yang tidak dilunasi diperlakukan sebagai distribusi kena pajak, jadi pikirkan baik-baik sebelum melakukan ini. Faktor lain yang perlu dipertimbangkan adalah kinerja investasi. Jika portofolio rencana 401 (k) Anda telah secara substansial mengungguli pasar dari waktu ke waktu, maka Anda mungkin ingin berpikir dua kali sebelum menggulirkan rencana Anda. Sebagian besar administrator rencana tidak akan mengizinkan rollover in-kind, namun mewajibkan pembubaran semua investasi dalam rencana sebelum memindahkan uang. Tentu saja, jika Anda dapat menciptakan portofolio rencana Anda dengan akurasi yang masuk akal dalam IRA Anda setelah Anda menggulungnya, maka ini mungkin bukan penghalang. Namun, hal ini tidak selalu memungkinkan, karena beberapa rencana seperti rencana investasi yang canggih yang ditawarkan oleh perusahaan pengelolaan uang mungkin tidak tersedia di IRA independen. A 401 (k) dan aset rencana lainnya yang berkualitas juga hampir dikecualikan dari semua kreditor tanpa batas. Oleh karena itu, seorang pensiunan eksekutif dengan $ 3 juta dalam sebuah rencana yang memenuhi syarat yang terpaksa menyatakan kebangkrutan akan menjadi bodoh untuk menyentuh uang ini, karena tidak dapat dilampirkan oleh siapapun (kecuali IRS). (Untuk mempelajari lebih lanjut, lihat

Opsi 4-1-1 Pada 401 (k) s . Pilihan Lain

Mereka yang berpindah dari satu perusahaan ke perusahaan lain memiliki opsi untuk menggulirkannya. rencana pensiun sebelumnya ke yang ditawarkan oleh atasan baru mereka, tapi ini mungkin juga tidak bijaksana. Pilihan investasi dalam rencana baru harus dievaluasi secara hati-hati sebelum melakukan ini, karena peserta mungkin dapat menemukan pilihan yang lebih kompetitif dalam sebuah IRA. Namun, pilihan ini memungkinkan peserta mempertahankan hanya satu akun pensiun.

Menguangkan dari 401 (k) rencana Anda sama sekali tidak dianjurkan, dan mungkin hanya perlu dilakukan jika Anda benar-benar harus memiliki uang dengan alasan tertentu, seperti membayar tagihan medis yang besar. Dari aset rencana Anda, 20% akan dipotong secara otomatis, dan seluruh saldo akan dikenakan pajak sebagai penghasilan biasa sekaligus, yang dapat menghasilkan tagihan pajak yang substansial dan tidak perlu untuk Anda, terutama jika distribusi Anda cukup besar untuk mendatangkan Anda dalam braket pajak yang lebih tinggi

Garis Dasar

Meskipun sering masuk akal untuk menggulung 401 (k) uang Anda ke dalam tradisi atau Roth IRA, ini bukan pilihan terbaik.Pastikan untuk mencari tahu tentang peraturan distribusi rencana Anda sebelum mengambil tindakan dan mengetahui pilihan Anda sebelumnya sehingga Anda punya waktu untuk merencanakan ke depan. Untuk informasi lebih lanjut tentang rencana penggiliran 401 (k), unduh Publikasi 575 dari situs IRS atau konsultasikan dengan penasihat kustodian atau penasihat keuangan Anda. (Untuk membantu 401 Anda (k), baca

Cara Mendapatkan Hasil Paling Banyak dari Program 401 (k) .