Banyak orang mengatakan bahwa rumah adalah investasi tunggal terbesar yang pernah Anda buat, namun pertimbangkan hal ini: Harga rata-rata nasional yang ada adalah $ 199, 500 pada bulan Oktober tahun ini. Itu kurang dari perkiraan $ 210, 388 akan dikenakan biaya untuk mengirim anak berusia dua tahun Anda ke perguruan tinggi negeri dalam negeri selama empat tahun. Berpikir tentang perguruan tinggi swasta? Itu akan menghasilkan $ 465, 516 pada saat balita Anda siap untuk pendidikan tinggi.

Biaya kuliah meningkat sekitar dua kali tingkat inflasi setiap tahun - sebuah tren yang diperkirakan akan berlanjut tanpa batas waktu. Inilah yang dapat Anda harapkan untuk membayar setiap tahun biaya kuliah, biaya, dan ruang dan papan pada saat anak-anak Anda (atau cucu-cucu) siap berangkat ke perguruan tinggi (dengan asumsi tingkat inflasi biaya kuliah 6% yang mantap):

Catatan : Ingin melihat perkiraan berapa biaya untuk mengirim anak atau cucu Anda ke perguruan tinggi? Gunakan Kalkulator Biaya Perguruan Tinggi di College Savings Plans Network.

Ingatlah, angka-angka ini mewakili satu tahun biaya; Jumlah tahun anak Anda menghadiri kuliah akan tergantung pada derajat yang dia cari. Sementara banyak siswa akan memenuhi syarat untuk mendapatkan bantuan keuangan, beasiswa dan hibah untuk membantu menutupi biaya kuliah, masih ada beberapa cara untuk mengurangi biaya kuliah lebih lanjut. Salah satu cara termudah adalah menginvestasikan uang yang telah Anda sisihkan untuk tahun kuliah anak atau cucu Anda di dalam kendaraan investasi cerdas pajak. Rencana dan akun ini memungkinkan Anda menghemat secara efisien pendidikan anak atau cucu sambil melindungi tabungan dari Layanan Penghasilan Internal U. S. sebanyak mungkin.

529 Rencana

"Salah satu cara terbaik untuk membantu seorang anak secara finansial sambil membatasi tanggung jawab pajak Anda sendiri adalah penggunaan 529 rencana kuliah," kata Sam Davis, Partner / Financial Advisor dengan TBH Pengelolaan Aset Global. Rencana 529 adalah rencana investasi yang diuntungkan pajak yang memungkinkan keluarga menabung untuk biaya kuliah calon penerima manfaat di masa depan. Rencana memiliki batasan kontribusi yang tinggi, yang dibuat dengan dolar setelah pajak. Anda dapat berkontribusi sampai jumlah pengecualian tahunan, saat ini $ 14.000, setiap tahun ("pengecualian tahunan" adalah jumlah maksimum yang dapat Anda transfer dengan hadiah - dalam bentuk uang tunai atau aset lainnya - kepada sebanyak mungkin orang yang Anda inginkan, tanpa menimbulkan pajak hadiah). Semua penarikan dari 529 bebas dari pajak penghasilan federal selama mereka digunakan untuk biaya pendidikan yang memenuhi syarat (kebanyakan negara menawarkan penarikan bebas pajak juga). Ada dua jenis rencana 529:

• 529 Rencana Tabungan - Rencana ini bekerja seperti rencana investasi lainnya seperti 410 (k) dan Individual Retirement Accounts (IRAs), karena sumbangan Anda diinvestasikan dalam reksa dana atau produk investasi lainnya.Penghasilan akun didasarkan pada kinerja pasar dari investasi yang mendasarinya, dan sebagian besar rencana menawarkan pilihan investasi berbasis usia yang menjadi lebih konservatif karena penerima manfaat mendekati usia kuliah. 529 rencana tabungan hanya dapat dikelola oleh negara bagian.
• 529 Rencana Belajar Prabayar - Rencana uang kuliah prabayar (juga disebut rencana penghematan terjamin) memungkinkan keluarga mengunci uang kuliah hari ini dengan biaya pra-beli. Program ini membayar biaya masa depan ke institusi yang memenuhi syarat negara saat penerima beasiswa berada di perguruan tinggi. Jika penerima manfaat akhirnya pergi ke sekolah luar negeri atau swasta, Anda dapat mentransfer nilai akun atau mendapatkan pengembalian dana. Rencana uang kuliah prabayar dapat dikelola oleh negara bagian dan institusi pendidikan tinggi.

"Saya sangat menyarankan klien saya untuk mendanai 529 rencana untuk mendapatkan potongan pajak penghasilan yang tak tertandingi," kata Davis. "Meskipun iurannya tidak dapat dikurangkan dari pengembalian pajak federal Anda, investasi Anda tumbuh dari pajak yang ditangguhkan, dan distribusi untuk membayar biaya kuliah penerima beasiswa keluar bebas dari pemerintah federal. "IRA adalah rekening tabungan yang diuntungkan oleh pajak dimana Anda menyimpan investasi seperti saham, obligasi dan reksadana. Anda bisa memilih investasi di akun, dan dapat menyesuaikan investasi sesuai kebutuhan dan sasaran Anda. Secara umum, jika Anda menarik diri dari IRA sebelum berusia 59. 5 tahun, Anda akan menerima tambahan pajak 10% untuk distribusi awal.

Namun, Anda dapat menarik uang dari tradisi Anda atau Roth IRA sebelum mencapai usia 59. 5 tanpa membayar pajak tambahan 10% untuk membayar biaya pendidikan berkualitas untuk diri Anda sendiri, pasangan Anda, atau anak-anak atau cucu Anda pada tahun penarikan terbuat. Pengabaian berlaku hanya untuk denda 10%, dan jangan dikelirukan dengan menghindari pajak penghasilan.

Menggunakan uang pensiun Anda untuk membayar biaya kuliah anak atau cucu Anda datang dengan beberapa kekurangan. Pertama, dibutuhkan uang dari dana pensiun Anda - uang yang tidak dapat dimasukkan kembali - jadi Anda perlu memastikan bahwa Anda didanai dengan baik untuk pensiun di luar IRA. Kedua, distribusi IRA dapat dihitung sebagai pendapatan pada aplikasi bantuan keuangan tahun berikutnya, yang dapat mempengaruhi kelayakan untuk bantuan keuangan berbasis kebutuhan.

Agar tidak jatuh ke masa pensiun Anda sendiri, Anda dapat menyiapkan Roth IRA untuk nama anak atau cucu Anda. Jika anak Anda masih di bawah umur (didefinisikan berusia di bawah 18 atau 21 tahun, tergantung pada keadaan yang Anda jalani), banyak bank, pialang dan reksa dana akan membiarkan Anda membentuk IRA penjaga atau wali. Sebagai penjaga, Anda (orang dewasa) mengendalikan aset di IRA kustodian sampai anak Anda mencapai usia 18 tahun (atau 21 di beberapa negara bagian), pada saat mana aset diserahkan kepada anak tersebut. Anak Anda (bukan Anda) harus memperoleh penghasilan dari suatu pekerjaan sepanjang tahun dimana sebuah kontribusi dibuat, namun Anda dapat membiayai iuran tahunannya, sampai jumlah maksimum. IRS tidak peduli dari mana uang itu berasal asalkan jumlahnya tidak melebihi jumlah yang diterima anak Anda.Misalnya, jika anak Anda menghasilkan $ 500 dari pekerjaan musim panas, Anda dapat memberikan kontribusi $ 500 kepada Roth IRA dengan uang Anda sendiri, dan anak Anda dapat melakukan sesuatu dengan penghasilannya sendiri.

Coverdells

Tabungan pendidikan Coverdell (ESA) dapat didirikan di bank atau perusahaan pialang untuk membantu membayar biaya pendidikan yang berkualitas dari anak atau cucu Anda. Seperti 529 rencana, Coverdells mengizinkan uang tumbuh ditangguhkan pajak, dan penarikan bebas pajak di tingkat federal (dan dalam kebanyakan kasus tingkat negara bagian) saat digunakan untuk biaya pendidikan yang memenuhi syarat. Manfaat Coverdell berlaku untuk biaya pendidikan tinggi, serta biaya pendidikan dasar dan menengah. Jika uang itu digunakan untuk biaya yang tidak memenuhi syarat, Anda akan berhutang pajak dan denda sebesar 10% atas penghasilan.

Kontribusi Coverdell tidak dapat dikurangkan, dan iuran harus diberikan sebelum penerima beasiswa mencapai usia 18 tahun (kecuali jika dia adalah penerima manfaat khusus, seperti yang didefinisikan oleh IRS). Sementara lebih dari satu Coverdell dapat disiapkan untuk satu penerima manfaat, kontribusi maksimum per penerima manfaat per tahun dibatasi sampai $ 2.000. Untuk berkontribusi pada Coverdell, penghasilan kotor disesuaikan disesuaikan Anda (MAGI) harus kurang dari $ 110.000 sebagai satu filer (atau $ 220.000 sebagai pasangan suami istri yang mengajukan bersama).

Akun Kustodian

Seragam Hadiah untuk Undang-Undang Minors (UGD) dan Transfer Seragam ke Anak di Bawah Usia (UTMAs) adalah akun kustodian yang memungkinkan Anda memasukkan uang dan / atau aset yang dipercaya untuk anak kecil atau cucu. Sebagai wali amanat, Anda mengelola akun sampai anak mencapai usia mayoritas, yaitu antara 18 dan 21 tahun, tergantung pada negara bagian Anda. Begitu anak mencapai usia itu, dia pemilik akun itu dan bisa menggunakan uang itu dengan cara apa pun. Itu berarti dia tidak harus menggunakan uang untuk biaya pendidikan.

Meskipun tidak ada batasan kontribusi, orang tua dan kakek-nenek dapat memberikan kontribusi tahunan sebesar $ 14.000 untuk menghindari penyalahgunaan pajak hadiah. Satu hal yang harus diperhatikan adalah bahwa akun kustodian dihitung sebagai aset siswa (bukan orang tua), sehingga saldo yang besar dapat membatasi kelayakan untuk mendapatkan bantuan keuangan. Formula bantuan keuangan federal mengharapkan siswa untuk berkontribusi 20% dari penghematan, dibandingkan hanya 5. 6% dari tabungan untuk orang tua.

Uang Tunai

Pengecualian tahunan memungkinkan Anda memberi $ 14.000 (untuk 2013 dan 2014) secara tunai atau aset lainnya setiap tahun kepada orang sebanyak yang Anda mau. Pasangan dapat menggabungkan pengecualian tahunan untuk memberi $ 28.000 kepada sebanyak individu yang mereka suka - bebas pajak. Sebagai orang tua atau kakek nenek, Anda bisa memberi hadiah kepada anak sampai pengucilan tahunan setiap tahun untuk membantunya membayar biaya kuliah. Hadiah yang melebihi jumlah pengecualian tahunan terhadap pengecualian seumur hidup, yang saat ini $ 5. 25 juta.

Prihatin dengan eksklusi seumur hidup? Sebagai seorang kakek, Anda dapat membantu cucu Anda membayar kuliah, sambil membatasi tanggung jawab pajak Anda sendiri, dengan melakukan pembayaran langsung ke institusi pendidikan tinggi. Seperti yang Joanna Foster, MBA, CPA menjelaskan, "Kakek-nenek dapat membayar secara langsung kepada penyedia biaya pendidikan, dan itu tidak dihitung tanpa pengecualian tahunan sebesar $ 14.000."Jadi, kalaupun Anda mengirim $ 20.000 setahun ke perguruan tinggi cucu Anda, jumlahnya lebih dari $ 14.000 ($ 6.000 dalam kasus ini) tidak akan dihitung dalam pengecualian seumur hidup.

Garis Dasar

Banyak orang mendekati tabungan di perguruan tinggi dengan cara yang sama seperti mereka mendekati masa pensiun: mereka tidak melakukan apapun karena kewajiban keuangan tampaknya tidak dapat diatasi. Banyak orang mengatakan rencana pensiun mereka adalah untuk tidak pernah pensiun sama sekali (bukan rencana nyata, by the way). Demikian pula, orang tua mungkin bercanda (atau berasumsi) bahwa satu-satunya cara anak-anak mereka pergi ke perguruan tinggi adalah jika mereka mendapatkan beasiswa penuh. Selain cacat yang jelas dengan rencana ini, ini adalah pendekatan kursi belakang untuk situasi yang benar-benar membutuhkan pengemudi kursi depan. Bahkan jika Anda hanya bisa menghemat sejumlah kecil uang dalam rencana 529 atau Coverdell, itu akan membantu. Bagi kebanyakan keluarga, membayar untuk kuliah tidak sesederhana menulis cek setiap kuartal. Sebagai gantinya, ini adalah penggabungan bantuan keuangan, beasiswa, hibah dan uang yang diperoleh anak dan uang yang dimiliki orang tua dan kakek neneknya terhadap kendaraan tabungan perguruan tinggi cerdas.