"Pengutang pajak datang setiap tahun, dan tidak ada yang tahu ini lebih baik daripada pensiunan yang menghabiskan tahun-tahun kerja mereka untuk membayar pajak atas penghasilan yang mereka hasilkan. Namun, saat para pensiunan memasuki fase kehidupan baru, ini penting bagi mereka untuk mengetahui berbagai peraturan pajak yang mengatur pensiun, jaminan sosial, investasi, dan jenis pendapatan pensiun lainnya. Berikut adalah lima area yang dapat menyebabkan masalah bagi pensiunan dan mungkin meningkatkan kewajiban pajak mereka.

--1-- >

Pembayaran Pensiun

Pembayaran pensiun mungkin sebagian kena pajak, benar-benar kena pajak, atau tidak terkena pajak sama sekali, tergantung pada beberapa faktor. Brian Ashcraft, direktur regional Toko Korporasi AS di Liberty Tax Services mengatakan kepada Investopedia bahwa kemungkinan pensiun akan terjadi. kena pajak sepenuhnya jika:

• Pensiunan tidak memberikan kontribusi untuk pensiun mereka, atau
• Pengusaha pensiunan tidak menahan iuran dari gajinya, atau
• Sumbangan untuk rencana tersebut dibuat bebas pajak atau ditangguhkan pendapatan

AD:

Di sisi lain , Ashcraft mengatakan, "Pensiun itu sebagian kena pajak jika mereka menyumbangkan uang setelah pajak untuk itu. "Dan, jika pensiunan mulai menerima pembayaran pensiun sebelum usia 59 tahun, dia mengatakan bahwa mereka mungkin harus membayar pajak tambahan untuk distribusi awal.

Ada juga faktor lain yang dapat menentukan apakah pensiun dikenai pajak.

John Piershale, CFP, penasihat kekayaan di Piershale Financial Group di Crystal Lake, Illinois, mengatakan kepada Investopedia bahwa jika pensiunan mengambil uang pensiun dalam bentuk pembayaran anuitas, masing-masing pembayaran tersebut kemungkinan akan dianggap sebagai penghasilan kena pajak. "Jika pensiun memenuhi syarat untuk diajukan ke IRA, maka pajak akan dikenakan pajak bila ada distribusi yang diambil dari IRA. "Dalam kasus ini, Piershale mengatakan pensiunan akan berhutang pajak untuk tahun takwim mana pembayaran anuitas atau distribusi diterima.

AD:

"Namun, jika pensiun digulirkan ke IRA dan dikonversi ke Roth IRA, maka pajak akan dikenakan pajak saat konversi, dan akan berlaku pada tahun kalender dimana konversi terjadi," jelasnya. Piershale.

Manfaat Jaminan Sosial

Total pendapatan pensiun dan status perkawinan berperan dalam menentukan apakah tunjangan Jaminan Sosial dikenakan pajak. Menurut Ashcraft, jika manfaat Jamsostek adalah satu-satunya sumber penghasilan pensiunan, mereka tidak dikenai pajak. Namun, jika pensiunan menerima pendapatan dari sumber lain, Ashcraft mengatakan bahwa pensiunan mungkin harus membayar pajak atas tunjangan mereka.

Piershale menjelaskan bahwa hal itu tergantung pada berapa pendapatan lain yang dimiliki pensiunan, dan juga didasarkan pada bagaimana mereka mengajukan pajak mereka. "Dari 50% sampai 85% keuntungan mereka dapat dikenai pajak tergantung pada pendapatan mereka dan apakah mereka mengajukan pengembalian tunggal atau gabungan. "

Jadi apa yang dianggap penghasilan lain? Piershale mengatakan pendapatan lainnya termasuk pendapatan dari suatu pekerjaan, bunga, dan dividen."Bunga bebas pajak termasuk dalam perhitungan, jadi pemerintah tahu jalan keluar menuju pendapatan bebas pajak," tambah Piershale.

Untuk menentukan apakah manfaatnya mungkin dikenakan pajak, Ashcraft mengatakan bahwa pensiunan dapat menggunakan perhitungan cepat yang ditawarkan oleh IRS: "Tambahkan satu setengah dari tunjangan Jaminan Sosial Anda untuk semua penghasilan Anda yang lain, termasuk bunga bebas pajak lagi. bandingkan jumlah ini dengan jumlah dasar di bawah ini. Jika jumlah Anda lebih dari jumlah dasar untuk status pengarsipan Anda, maka sebagian dari keuntungan Anda mungkin akan dikenakan pajak, "kata situs IRS.

Menurut IRS, tiga jumlah dasar adalah:

$ 25.000 - untuk satu individu, janda kualifikasi atau duda dengan anak tanggungan atau orang tua yang mengajukan secara terpisah yang tidak tinggal dengan pasangan mereka setiap saat selama tahun

$ 32.000 - untuk pasangan suami istri yang mengajukan bersama

$ 0 - untuk orang yang menikah yang mengundurkan diri secara terpisah yang tinggal bersama setiap saat sepanjang tahun

Bracket Pajak Perubahan < Kebanyakan manula membuat kesalahan dengan mengasumsikan bahwa ketika mereka pensiun, mereka akan jatuh ke dalam kelompok kurung pajak yang lebih rendah karena mereka memiliki penghasilan lebih sedikit. Namun, ini tidak selalu terjadi. Misalnya, menurut Piershale, pensiunan dapat masuk ke dalam kelompok kurung pajak yang lebih tinggi ketika mencapai usia 70 ½ dan dipaksa untuk menerima minimum distribusi (RMD) yang dipersyaratkan dari IRA mereka. "Mereka harus melakukan ini pada 31 Desember setiap tahun atau ada hukuman buruk sebesar 50%. "Tahun pertama seorang pensiunan berusia 70½ tahun, dia mengatakan IRS akan memberi mereka sampai 1 April tahun berikutnya. Tapi setelah tahun pertama itu, dia mengatakan mereka akan dikenakan denda jika tidak mematuhi.

Namun, Piershale menyarankan cara untuk menghindari hal ini. "Misalnya, mereka mungkin mempertimbangkan konversi Roth sementara di kelompok kurung yang lebih rendah karena pajak untuk mengubah IRA tradisional menjadi Roth dijadwalkan pada tahun kalender konversi. "Jadi, Piershale mengatakan mereka perlu melakukan konversi cukup untuk mengisi braket pajak mereka yang lebih rendah setiap tahun sebelum mencapai 70 ½.

Pajak Penghasilan Investasi Bersih

Piershale juga mengatakan ada pajak baru yang harus diketahui pensiunan: Pajak Investasi Bersih sebesar 3,8%. "Ini diterapkan pada pendapatan investasi

yang lebih rendah dari pendapatan investasi bersih atau kelebihan dari pendapatan kotor yang disesuaikan (disesuaikan) terhadap ambang batas tertentu. " Untuk pembayar pajak tunggal, Piershale mengatakan bahwa ambang batas adalah $ 200.000, dan untuk pengangkut bersama, itu adalah $ 250.000. Dan dia mengingatkan pembaca tentang RMD yang disebutkan di atas untuk pensiunan yang dekat dengan usia 70½ tahun. "Jika penghasilan Anda mendekati ambang batas ini sebelum Anda mulai mengambil RMD, kemungkinan besar saat Anda mulai mengambil RMD, itu akan mendorong Anda melewati ambang batas," memperingatkan Piershale.

Memperkirakan dan Mengarsipkan Pajak

Laura Kennington, agen terdaftar di Jaringan Pertahanan Pajak, menawarkan saran untuk membantu pembaca Investopedia menghindari masalah pajak.

Dia mengatakan kepada Investopedia bahwa masalah pajak seringkali merupakan hasil dari penarikan sejumlah besar uang. "Jika Anda menarik seluruh jumlah dalam rekening pensiun Anda, sebagian atau seluruh akan dikenakan pajak di tahun yang diterima."Untuk menghindari tagihan pajak yang besar, Kennington menyarankan untuk menggulirkan dana ke dalam program pensiun lain atau IRA tradisional.

Jika tunjangan tersebut kena pajak, pensiunan memiliki dua pilihan. Kennington mengatakan bahwa mereka dapat membayar pembayaran pajak kuartalan yang diperkirakan, atau mereka dapat meminta agar pajak tersebut dipotong setiap bulan dari uang pensiun, jaminan sosial, anuitas, dan sebagainya, dengan mengirimkan salah satu dari bentuk berikut ke organisasi yang bertanggung jawab untuk membayar penghasilan berikut:

• Formulir W-4 untuk gaji dan uang pensiun militer

• Formulir W-4P untuk pensiun dan anuitas

• Formulir W-4V untuk Jaminan Sosial dan retur kereta api

Garis Dasar

Kapan pekerja pensiun, mereka mungkin menghadapi peraturan perpajakan yang berbeda. Meningkatkan tingkat melek finansial mereka dengan memahami peraturan ini dapat membantu para pensiunan membuat keputusan yang tepat untuk menurunkan kewajiban pajak mereka.