Sebagai pendekatan pensiun, tugas Anda bukan memberi hadiah kepada IRS tapi memberikan apa yang terutang - dan bukan satu sen lagi. Di masa pensiun, pemahaman yang baik tentang kode pajak akan membantu Anda menemukan strategi terbaik untuk menjaga agar pajak tetap rendah dan mengoptimalkan pendapatan.

Mari jelajahi masalah pajak Jaminan Sosial dan pertimbangkan beberapa cara untuk menjaga agar pajak serendah mungkin, sambil menjelajahi berbagai skenario pendapatan pensiun. (Untuk lebih lanjut, lihat: Bangun Portofolio Pensiun untuk Dunia yang Berbeda. )

Memahami Masalah Pajak

Jaminan Sosial biasanya merupakan bagian terbesar dari pendapatan pensiun Anda. Untuk tetap mendapatkan anuitas penting ini, Anda harus memahami bagaimana hasilnya dapat dikenakan pajak. Seperti kebanyakan program pemerintah lainnya, perhitungan pajak Jaminan Sosial itu rumit. Gambaran ini akan memberi Anda pemahaman dasar tentang jenis pendapatan apa yang dikenakan pajak dan tingkat berapa.

Delapan puluh lima persen adalah bagian maksimum manfaat Jaminan Sosial Jaminan Kesehatan. Terlepas dari tingkat pendapatan Anda, 15% dari manfaat Jaminan Sosial Anda bebas pajak. Jumlah kena pajak dari manfaat Jaminan Sosial Anda ditentukan oleh total pendapatan Anda. IRS. gov Publication 915 menjelaskan rincian dengan lembar kerja untuk menyelesaikan perhitungan.

Perhitungan Perhitungan Pajak Jaminan Sosial

Gunakan persamaan ini untuk memulai:

Pendapatan kotor yang disesuaikan dari Formulir IRS 1040 (Ini termasuk upah, pendapatan wiraswasta, dividen, bunga, keuntungan modal, pembayaran pensiun, pendapatan sewa, dan distribusi minimum pensiun, dll.) (Untuk yang lebih, lihat: Bagaimana Pajak Jaminan Sosial Dihitung ? )

+ Bunga tak terbantahkan

+ ½ dari Sosial Manfaat keamanan

= Penghasilan Gabungan

Begitu Anda mendapatkan penghasilan Anda, Anda dapat menentukan apakah dan berapa penghasilan itu akan dikenakan pajak. Misalnya, Ricardo lajang dengan penghasilan gabungan antara $ 25.000 dan $ 34.000. Sampai 50% manfaat Jaminan Sosialnya akan dikenakan pajak.

Olivia dan Robert sudah menikah dan mengarsipkan bersama. Jika pendapatan gabungan mereka turun antara $ 32.000 dan $ 44.000, mereka mungkin juga dikenai pajak paling banyak 50% dari tunjangan Jaminan Sosial mereka. Jika penghasilan mereka lebih besar dari $ 44.000, sampai 85% tunjangan Jaminan Sosial mereka akan dikenakan pajak.

Terlepas dari apakah manfaat Jaminan Sosial Anda kena pajak atau tidak, Anda mungkin ingin mempertimbangkan untuk menunda mereka sampai usia 70 tahun, bila tunjangan mencapai tingkat tertinggi. (Untuk pembacaan yang terkait, lihat: Strategi Jaminan Sosial 'Mulai, Berhenti, Mulai' .)

Strategi Pajak Pensiun Terbaik

Lihatlah panduan ini untuk meminimalkan pajak di masa pensiun: Pertimbangkan pengeluaran dana IRA sebelum mengambil tunjangan Jaminan Sosial

Jika Anda telah membangun satu atau lebih IRA selama tahun-tahun kerja Anda, Anda mungkin ingin mempertimbangkan strategi ini.Menunggu lebih lama untuk mengklaim manfaat Jaminan Sosial menghasilkan kenaikan setiap tahun yang Anda tunggu setelah usia pensiun penuh.

Kredit Pensiun yang Tertunda

Tahun Kelahiran
Kredit per Tahun	1925-26
3. 5%	1927-28
4. 0%	1929-30
4. 5%	1931-32
5. 0%	1933-34
5. 5%	1935-36
6. 0%	1937-38
6. 5%	1939-40
7. 0%	1941-42
7. 5%	1943 dan kemudian
8. 0%	Sumber: // www. ssa. gov / oact / quickcalc / early_late. html
Jika Anda menjalani hidup yang panjang, Anda mungkin akan menerima banyak manfaat seumur hidup dengan menunggu untuk mengklaim sampai jumlah pembayaran Jaminan Sosial maksimum berakhir pada usia 70 tahun. Juga, dengan saldo IRA yang lebih rendah pada usia 70. 5, bila distribusi minimum yang diperlukan RMD) masuk, Anda akan diminta untuk menarik jumlah yang lebih kecil dari IRA Anda. Hal ini dapat menurunkan atau menghilangkan potensi pajak atas manfaat Jaminan Sosial. Keuntungan lain dari penarikan IRA sebelum Jaminan Sosial adalah dapat menghasilkan pendapatan pensiun yang lebih besar total.

Pilihan untuk menunda Jaminan Sosial hanya bermanfaat jika Anda hidup cukup lama untuk menutup dana yang dikorbankan dengan menunggu untuk memulai tunjangan Anda sampai usia 70 tahun. Juga, jika Anda menghabiskan waktu di Roth IRA, yang tidak memiliki RMD, Anda akan melupakan kemungkinan melewatkan aset ini ke ahli waris Anda. (Untuk lebih lanjut, lihat:

Dapatkah Anak Saya Memiliki IRA / Roth IRA? ) Mengkonversi IRA tradisional menjadi Roth IRA

Ada beberapa keuntungan dari strategi ini. Karena Roth IRA sudah dikenai pajak, penarikan mereka tidak menambah pendapatan gabungan Anda dan tidak akan menghitung perhitungan pajak Jaminan Sosial jika Anda memilih untuk menggunakan dana Roth IRA saat pensiun.

Selain itu, tidak ada RMD untuk Roth IRAs. Sebenarnya, ahli waris Anda dapat menikmati Roth IRA Anda, membiarkannya tumbuh dan berkembang selama bertahun-tahun.

Kelemahan terbesar dari pendekatan ini adalah ketika Anda mengubah IRA tradisional menjadi Roth IRA, Anda perlu membayar pajak atas dana yang tidak dapat digunakan. Hitungan pajak langsung ini mungkin melampaui potensi keuntungan pajak jangka panjang dari memiliki akun Roth IRA.

Gunakan dana Roth IRA di tahun pajak yang tinggi

Jika Anda memiliki tahun pendapatan yang relatif tinggi, Anda mungkin ingin memanfaatkan Roth IRA untuk mendapatkan dana tambahan. Karena Anda sudah membayar pajak atas kontribusi Roth IRA, penarikannya bebas pajak. Uang ini dapat mengurangi potensi pajak atas tunjangan Jaminan Sosial dan juga meminimalkan jumlah penarikan yang dibutuhkan dari IRA tradisional.

Tentu saja, penarikan IRA tradisional hanya bisa diminimalkan begitu batas RMD terpenuhi. Sebuah meremehkan sederhana dari RMD dari rekening pensiun tradisional biaya Anda hukuman 50%, di atas pajak yang terutang.

The Bottom Line

Jika menyangkut pajak, distribusi Jaminan Sosial, dan perencanaan pensiun, Anda dapat menghemat sejumlah uang dengan bertemu dengan penasihat keuangan yang berkualitas. Keputusan seputar aspek pensiun ini dapat memiliki efek keuangan jangka panjang. Penasihat keuangan dan / atau profesional pajak, mengikuti undang-undang, dapat menghemat uang Anda dan membantu Anda meminimalkan pajak dan memaksimalkan pendapatan pada masa pensiun.(Untuk lebih lanjut, lihat:

Apakah Anda Mendapatkan Saran Pensiun Terbaik? )