Daftar Isi:
Cara terbaik untuk menggunakan tabungan 401 (k) adalah dengan mengambil distribusi normal setelah Anda mencapai usia pensiun. Dengan cara ini, Anda menghindari membayar pajak yang tidak perlu dan menggunakan tabungan Anda untuk apapun yang Anda inginkan. Namun, untuk menggunakan dana 401 (k) sebelum pensiun, ada juga beberapa cara untuk memanfaatkan tabungan Anda lebih awal tanpa menimbulkan denda.
Distribusi Standar
Dalam peraturan distribusi normal 401 (k), dana hanya dapat ditarik dari akun Anda setelah Anda mencapai usia 59. 5, menjadi cacat permanen atau tidak dapat bekerja. Bergantung pada persyaratan rencana Anda yang spesifik, Anda dapat memilih untuk mengambil serangkaian distribusi reguler, seperti pembayaran bulanan atau tahunan, atau menerima jumlah uang muka sekaligus.
Jika Anda memiliki standar 401 (k), Anda diminta untuk membayar pajak penghasilan atas setiap distribusi yang diambil setiap saat. Namun, jika Anda memiliki akun Roth, kontribusi Anda dibuat dengan dolar setelah pajak, jadi penarikan dapat diambil bebas pajak.
Distribusi Kesulitan
Secara umum, distribusi apa pun yang Anda pilih untuk diambil dari usia 401 (k) sebelum mencapai usia 59. 5 dikenai pajak tambahan 10%. Bergantung pada rencana Anda, Anda mungkin berhak mengambil distribusi awal dari 401 (k) Anda tanpa menimbulkan hukuman ini jika Anda memenuhi kriteria tertentu.
Penarikan bebas hukuman jenis ini disebut distribusi yang sulit dan hanya dapat dilakukan jika peserta rencana dianggap memiliki beban keuangan segera dan berat yang tidak dapat diberikan sebaliknya. Kebutuhan praktis akan kebutuhan dipertimbangkan, seperti juga aset peserta lainnya, seperti tabungan atau saldo rekening investasi dan polis asuransi, dan ketersediaan pembiayaan alternatif.
Item seperti kendaraan baru atau operasi kosmetik, misalnya, tidak dianggap perlu. Namun, biaya seperti uang sekolah dan biaya terkait, biaya pemakaman dan perawatan medis yang diperlukan semuanya merupakan masalah keuangan yang disetujui, apakah biaya tersebut dapat diperkirakan atau sukarela.
Distribusi kesulitan hanya diperbolehkan sampai pada jumlah kesulitan keuangan. Setiap penarikan yang melebihi jumlah ini dianggap sebagai distribusi awal dan dikenai pajak 10%. Selain itu, distribusi kesulitan harus mencakup hanya dana kontribusi karyawan dan tidak dapat mencakup kontribusi pemberi kerja atau bunga yang diperoleh dari akun tersebut. Setiap distribusi kesulitan harus disetujui oleh administrator rencana.
Pinjaman
Jika Anda tidak memenuhi kriteria untuk mengambil distribusi yang sulit, masih mungkin untuk mengambil pinjaman dari 401 (k) sebelum pensiun. Persyaratan khusus dari pinjaman ini bervariasi antara rencana; Namun, IRS menyediakan beberapa panduan dasar untuk memanfaatkan opsi ini tanpa menimbulkan pajak tambahan 10% untuk distribusi awal.
Jika diijinkan berdasarkan rencana Anda, pinjaman yang diambil dari tradisi Anda atau Roth 401 (k) tidak dapat melebihi 50% saldo akun pribadi Anda atau $ 50.000. Meskipun Anda dapat melakukan banyak pinjaman pada waktu yang berbeda, $ 50, 000 berlaku untuk jumlah keseluruhan dari seluruh saldo pinjaman yang terutang.
Pinjaman yang diambil dari 401 (k) Anda harus dilunasi dalam waktu lima tahun, kecuali jika digunakan untuk membiayai pembelian tempat tinggal utama Anda. Pembayaran harus dilakukan secara reguler dan secara substansial sama dengan angsuran. Bagi mereka yang absen dari pekerjaan yang bertugas di angkatan bersenjata, jangka waktu pinjaman diperpanjang dengan lamanya masa jabatan mereka tanpa denda.
Seperti jenis pembiayaan lainnya, pinjaman dari 401 (k) memerlukan pembayaran bunga. Namun, bunga yang dibayarkan disetorkan kembali ke 401 (k) dan diperlakukan sebagai pendapatan investasi. Ini berarti alih-alih membayar bank untuk mendapatkan hak istimewa meminjam uang, Anda membayar sendiri, sehingga meningkatkan total saldo Anda.
The Bottom Line
Cara termudah untuk menggunakan 401 (k) Anda tanpa menimbulkan denda pajak adalah selalu menggunakannya seperti yang dimaksudkan: untuk pendapatan pensiun. Namun, jika Anda memenuhi syarat tertentu, Anda mungkin bisa mendanai acara penting tapi mahal, seperti pergi ke perguruan tinggi atau mendapatkan perawatan medis yang diperlukan, dengan memanfaatkan beberapa skenario di atas.
Suami saya telah memenuhi syarat untuk mendapatkan rencana 401 (k) (tanpa kontribusi yang sesuai) di tempat kerja. Bagaimana kita mengembalikan $ 9.000 yang telah kita sumbangkan ke IRA kita untuk tahun 2005 tanpa penalti? Suami saya menghasilkan $ 144.000 / tahun dan kami berusia di atas 50 tahun.
Atasan suami Anda harus memeriksa kotak rencana pensiun pada baris 13 dari Formulir W-2 2005 hanya jika suami Anda memilih untuk memberikan kontribusi penangguhan gaji ke rencana 401 (k) selama tahun 2005. Aturan umum untuk 401 (k) rencana adalah bahwa seseorang tidak dianggap sebagai peserta aktif jika tidak ada kontribusi atau penyitaan yang dikreditkan ke rencana tersebut atas nama individu.
Saya mengerti bahwa saya dapat menarik diri dari 401k tahun saya berbalik tanpa hukuman 10% (IRS 575). Dapatkah saya melakukan hal yang sama dengan IRA tanpa penalti 10%?
Anda mengacu pada peraturan yang menyatakan bahwa distribusi dari paket yang memenuhi syarat (termasuk 401k, pembagian keuntungan, rencana pembelian uang dan rencana 403b) setelah Anda terpisah dari layanan dengan atasan Anda tidak akan dikenai biaya 10% hukuman penarikan awal, asalkan perpisahan terjadi pada atau setelah tahun Anda mencapai usia 55. Karena peraturan ini didasarkan pada Anda meninggalkan layanan dari majikan yang menawarkan rencana yang berkualitas, hal itu tidak berlaku untuk I
Anak perempuan saya ingin menggunakan sebagian dari Roth IRA-nya untuk membayar sejumlah uang sekolah dan pinjaman saat ini. Bisakah dia melakukan ini tanpa penalti?
Ini adalah pertanyaan yang sangat rumit, karena menyentuh perbedaan antara IRA tradisional dan Roth, dan juga yang dianggap sebagai "biaya pendidikan yang berkualitas". Karena kontribusi Roth IRA dibuat dengan penghasilan setelah pajak, seseorang dapat menarik kembali iuran langsungnya kapan pun dia suka, dalam jumlah berapa pun, dan untuk tujuan apa pun.