a:

Atasan suami Anda harus memeriksa kotak rencana pensiun pada baris 13 dari Formulir W-2 2005 hanya jika suami Anda memilih untuk memberikan kontribusi penangguhan gaji ke rencana 401 (k) selama tahun 2005. Aturan umum untuk rencana 401 (k) adalah bahwa seseorang tidak dianggap sebagai peserta aktif jika tidak ada kontribusi atau penyitaan yang dikreditkan ke rencana tersebut atas nama individu. Oleh karena itu, jika suami Anda tidak berkontribusi terhadap rencana 401 (k) untuk tahun 2005, kontribusi IRA Tradisional Anda akan dapat dikurangkan.
Jika Anda tidak menginginkan kontribusi IRA 2005 Anda (masing-masing $ 9, 000 / $ 4, 500) untuk tetap berada di IRA Anda, Anda dapat menghapus jumlahnya sebagai 'pengembalian kelebihan kontribusi'. Sumbangan yang dikembalikan akan tidak dikenakan pajak, asalkan mereka dikeluarkan dari IRA Anda dengan batas waktu pengajuan pajak 2005 Anda (biasanya pada tanggal 15 April 2006). Jika Anda mengajukan pengembalian pajak Anda tepat waktu, Anda akan menerima perpanjangan enam bulan otomatis untuk menghapus jumlah tersebut sebagai pengembalian ekses. Anda harus memiliki sampai 15 Oktober 2006 untuk melakukan ini. Bila menghapus jumlah dari IRA sebagai 'pengembalian kelebihan kontribusi', penghasilan atau kerugian yang berlaku harus ditambahkan ke atau dikurangkan dari jumlah pokok yang dihapus. Jumlah yang mewakili pendapatan (atas kontribusi yang dikembalikan) harus disertakan pada SPT Anda sebagai penghasilan kena pajak.

Seperti yang mungkin sudah Anda ketahui, jika Anda tidak memenuhi syarat untuk mengurangkan kontribusi IRA Anda, Anda dapat memperlakukan jumlah tersebut sebagai kontribusi yang tidak dapat dikurangkan dari IRA Tradisional Anda, atau mengkritisi jumlah tersebut dengan Roth IRAs.

Juga, walaupun kontribusi yang sesuai akan menjadi insentif yang besar, jangan dibujuk oleh kekurangannya. Ini masih merupakan kesempatan untuk mendanai telur sarang Anda dengan sampai $ 14.000 untuk tahun dengan dasar penundaan pajak. Seperti yang Anda ketahui, ini mengurangi penghasilan kena pajak Anda dan jumlahnya menimbulkan bunga atas dasar penangguhan pajak. Ini mungkin menantang untuk menghemat jumlah itu, namun tetap menjaga mata Anda pada bola pensiun membuatnya lebih mudah ditangani. Berkontribusi pada rencana 401 (k) dapat membawa tanggal pensiun Anda beberapa tahun lebih dekat. Bukankah lebih baik untuk pensiun dini?

(Untuk mempelajari lebih lanjut tentang kontribusi rencana pensiun, periksa Memperbaiki Kelonggaran (Kelebihan) Kontribusi IRA , Membuat Kontribusi Penundaan Gaji - Bagian 1 dan > Pertanyaan Umum Tentang Rencana Pensiun . ) Pertanyaan ini dijawab oleh Denise Appleby

(Hubungi Denise)