Kemungkinan besar Anda akan mengalami pembekuan 401 (k) setelah penggabungan di mana perusahaan baru harus menentukan apa yang harus dilakukan dengan rencana 401 (k) yang telah diperolehnya. Selama proses ini, majikan menghentikan sementara semua kontribusi dan penarikan rencana baru Anda, maka istilah "beku."
Apa yang dimaksud dengan beku 401 (k) untuk Anda
Jika Anda telah dibekukan oleh Anda Manajemen baru perusahaan, Anda tetap mempertahankan semua hak yang Anda miliki sebelum membekukannya. Investasi Anda masih tumbuh atau menyusut berdasarkan kinerja pasar mereka, dan tabungan pensiun Anda mempertahankan status pajak yang diuntungkan. Satu-satunya perbedaan adalah Anda tidak dapat menambahkan dana baru atau melakukan penarikan dari akun Anda.
Dalam kebanyakan kasus, Anda dapat mengubah komposisi portofolio pensiun yang ada dan mengalihkan aset dari satu investasi ke investasi lainnya. Anda juga terus menerima pernyataan sesuai dengan pedoman ERISA.
Apa yang terjadi pada beku Anda 401 (k)
Tidak ada batasan hukum mengenai lamanya pembekuan dana pensiun; rencana 401 (k) Anda mungkin dibekukan tanpa batas waktu sampai atasan baru memutuskan apa yang harus dilakukan dengannya. Manajemen baru Anda memiliki tiga pilihan utama dengan rencana 401 (k) yang baru saja diakuisisi:
1. Rencana 401 (k) Anda dapat digabungkan dengan rencana 401 (k) perusahaan lain yang ada. Dalam skenario ini, aset pensiun Anda terguling ke dalam rencana baru, setelah itu 401 (k) dicairkan. Karena 401 (k) rencana seringkali sangat berbeda dan sangat kompleks, ini bisa memakan waktu lama untuk dijalankan dengan benar. Anda juga dapat memilih untuk memindahkan dana Anda ke dalam rollover IRA daripada memasukkannya ke dalam rencana baru.
2. Rencana 401 (k) Anda dapat dihentikan ("dihentikan"). Ini tidak dapat diselesaikan sampai perusahaan menerima surat dari IRS yang menunjukkan bahwa semuanya telah ditangani dengan benar. Setelah penghentian, kontribusi Anda, vested match dan keuntungan semuanya dikembalikan. Dengan asumsi rencana 401 (k) lainnya memungkinkan untuk rollover, Anda dapat memilih agar dana pensiun Anda masuk ke dalam rencana itu. Apakah rollovers diperbolehkan atau tidak, Anda dapat memindahkan dana Anda ke IRA rollover.
3. Rencana 401 (k) boleh dibiarkan sendiri ("lanjutan"), pada saat mana akun Anda dicairkan. Di sini, ada kemungkinan bahwa setiap karyawan baru di perusahaan Anda diarahkan ke rencana 401 (k) perusahaan yang baru.
Jika Anda memilih untuk menggunakan uang lama 401 (k) Anda untuk membuat IRA rollover, Anda menyimpan status keuntungan pajak untuk dana tersebut dan tidak dikenai hukuman penarikan awal.
Distribusi minimum yang dipersyaratkan dengan angka beku 401 (k)
Jika Anda telah mencapai usia untuk distribusi minimum yang dipersyaratkan (RMD) dari akun 401 (k) Anda dan rencana Anda dibekukan, sponsor rencana Anda masih membayar RMD.Jika ini tidak terjadi, mintalah RMD Anda dan dokumentasikan usaha Anda untuk menghindari hukuman IRS.
Perusahaan lama saya menawarkan rencana 401 (k) dan atasan saya hanya menawarkan rencana 403 (b). Dapatkah saya mengumpulkan uang dalam rencana 401 (k) untuk rencana 403 (b) baru ini?
Itu tergantung. Sementara peraturan mengizinkan pembagian aset antara 401 (k) rencana dan 403 (b) rencana, pengusaha tidak diharuskan untuk mengizinkan penggabungan ke dalam rencana yang mereka pertahankan. Akibatnya, rencana penerimaan (atau pemberi kerja yang mensponsori / mempertahankan rencana) akhirnya memutuskan apakah akan menerima kontribusi rollover dari rencana 401 (k) atau rencana lainnya.
Saya adalah seorang guru di sistem sekolah umum dan saya tidak Saat ini memiliki rencana 403 (b), tapi saya memiliki sejumlah uang di Roth IRA dan juga IRA yang diarahkan sendiri. Dapatkah saya memindahkan dana IRA saya ke dalam rencana 403 (b) yang baru dibuka, karena saat ini saya dipekerjakan oleh sekolah sy
Jika Anda membuat akun 403 (b) berdasarkan rencana 403 (b) sekolah, Anda dapat menggulirkan aset IRA Tradisional ke akun 403 (b). Seperti yang mungkin Anda ketahui, pengguliran dari IRA Tradisional ke 403 (b) tidak dapat mencakup jumlah setelah pajak atau jumlah yang mewakili distribusi minimum yang dipersyaratkan.
Saya ingin menggulung sebagian dari rencana pensiun saya dengan atasan saya dan saya disarankan untuk meminta pemeriksaan terpisah untuk memperhitungkan jumlah sebelum dan sesudah pajak. Apa artinya ini?
Ini didasarkan pada peraturan bahwa seseorang dapat menggulung sebagian dari saldo program pensiunnya, dan bukannya menggulirkan keseluruhan saldo. Menurut peraturan, jika seseorang hanya menggulung sebagian dari saldo akun pensiunnya, porsi yang dilewati dianggap mencakup jumlah sebelum pajak terlebih dahulu.