Ini didasarkan pada peraturan bahwa seseorang dapat menggulung sebagian dari saldo program pensiunnya, bukan menggelinding sepanjang saldo. Menurut peraturan, jika seseorang hanya menggulung sebagian dari saldo akun pensiunnya, porsi yang dilewati dianggap mencakup jumlah sebelum pajak terlebih dahulu. Oleh karena itu, jika peserta memiliki saldo $ 100.000, dimana $ 20.000 adalah jumlah setelah pajak, dan dia hanya menghasilkan $ 80.000, $ 80.000 tersebut dikaitkan dengan saldo sebelum pajaknya. Jika peserta memilih untuk menggulung hanya sebagian dari saldonya, kustodian diharuskan membayar jumlah yang terpilih untuk langsung diserahkan ke kustodian IRA atau rencana yang dipilih orang untuk memiliki jumlah tersebut. Untuk jumlah yang dipilih peserta untuk tidak berguling, rencananya tidak dapat membuat jumlah tersebut dibayarkan ke dana pensiun atau rencana pensiun.
Untuk informasi lebih lanjut, lihat Publikasi IRS 575 .
Pertanyaan ini dijawab oleh Denise Appleby (Hubungi Denise)
Perusahaan lama saya menawarkan rencana 401 (k) dan atasan saya hanya menawarkan rencana 403 (b). Dapatkah saya mengumpulkan uang dalam rencana 401 (k) untuk rencana 403 (b) baru ini?
Itu tergantung. Sementara peraturan mengizinkan pembagian aset antara 401 (k) rencana dan 403 (b) rencana, pengusaha tidak diharuskan untuk mengizinkan penggabungan ke dalam rencana yang mereka pertahankan. Akibatnya, rencana penerimaan (atau pemberi kerja yang mensponsori / mempertahankan rencana) akhirnya memutuskan apakah akan menerima kontribusi rollover dari rencana 401 (k) atau rencana lainnya.
Saya mengalami kesulitan untuk mendapatkan mantan atasan saya untuk mendistribusikan saldo rencana 401 (k) saya ke sebuah rollover. Bisakah Anda memberi tahu saya alasan mengapa atasan menunda distribusi dan apakah ada instansi pemerintah yang dapat saya hubungi untuk mendorong pendistribusiannya?
Saya memiliki seorang KSOP melalui atasan saya bahwa saya telah menginvestasikan 100% saham perusahaan. Saya sekarang khawatir bahwa saya tidak terdiversifikasi dan ingin keluar dari saham perusahaan dan menjadi reksadana. Apakah ini dibolehkan dengan dana yang telah saya sumbangkan ke akun?
Untuk memastikan pilihan Anda, yang terbaik adalah memeriksa ringkasan rencana deskripsi (SPD) untuk rencana tersebut. Pilihannya mungkin berbeda untuk rencana yang berbeda. Ini harus mencakup penjelasan peraturan, termasuk pilihan diversifikasi. Jika Anda memiliki akses online ke akun KSOP Anda, Anda mungkin juga memiliki akses online ke SPD rencana Anda.