Ada beberapa cara untuk mengurangi biaya bisnis dari pendapatan usaha kecil Anda untuk mengurangi tagihan pajak Anda. Pengurangan bisnis tertentu dapat mengurangi dolar pendapatan Anda untuk dolar dalam banyak hal. Anda juga dapat mengurangi biaya tertentu yang timbul selama tahap startup bisnis Anda, namun peraturannya tidak sesederhana yang mengurangi biaya bisnis saat mengoperasikan bisnis Anda. Untuk memahami bagaimana deduksi startup bisnis bekerja, Anda perlu mengetahui biaya mana yang dapat dikurangkan dan bagaimana hal itu dapat dikurangkan dari formulir pajak Anda.

Pengurangan Startup Bisnis yang Diijinkan

Internal Revenue Service (IRS) memungkinkan pengurangan pajak tertentu dalam tiga kategori biaya startup bisnis yang spesifik:

• Membuat bisnis: Biaya untuk menyelidiki pembuatan dari perdagangan atau bisnis yang aktif, termasuk studi kelayakan, analisis biaya pasar dan produk, survei persaingan, pemeriksaan pasokan tenaga kerja, perjalanan untuk pemilihan lokasi dan biaya lain yang terlibat dalam menciptakan bisnis baru.

• Meluncurkan bisnis: Biaya apapun yang terkait dengan operasional bisnis Anda, termasuk merekrut, mempekerjakan dan melatih karyawan, biaya yang berkaitan dengan pengamanan pemasok, periklanan dan biaya profesional. Biaya untuk pembelian peralatan tidak termasuk, karena disusutkan dalam peraturan deduksi bisnis normal.

• Biaya organisasi bisnis: Biaya untuk mendirikan bisnis Anda sebagai badan hukum, seperti perusahaan, perseroan terbatas (LLC) atau kemitraan dapat disertakan. Biaya ini termasuk biaya negara dan hukum, biaya direktur, biaya akuntansi dan biaya untuk melakukan pertemuan organisasi.

Cara Mengambil Pengambilan Startup Bisnis

Biaya bisnis yang dikeluarkan selama tahap startup dibatasi pada deduksi $ 5, 000 pada tahun pertama. Jika biaya startup Anda melebihi $ 50.000, deduksi tahun pertama Anda akan dikurangi dengan jumlah lebih dari $ 50.000. Misalnya, jika biaya awal Anda mencapai $ 53.000, deduksi tahun pertama Anda akan berkurang sebesar $ 3.000 ke $ 2.000. Jika pengeluaran Anda melebihi $ 55.000, Anda akan kehilangan deduksi sepenuhnya. Mulai tahun kedua operasi, Anda kemudian dapat amortisasi biaya yang tersisa dan mengurangi mereka dalam angsuran yang sama selama 15 tahun.

Mengklaim Pengurangan Formulir Pajak Anda

Jika Anda memilih untuk mengambil pengurang tahun pertama, perlu dilaporkan formulir pajak bisnis Anda. Itu adalah Jadwal C untuk pemilik tunggal, atau K-1 untuk kemitraan atau perusahaan S, atau Formulir 1120 dari pengembalian pajak perusahaan. Pada tahun-tahun berikutnya, pengurangan amortisasi diklaim pada Formulir IRS 4562, Penyusutan dan Amortisasi.Hal ini kemudian dibawa ke Jadwal C Anda di bawah biaya lainnya jika Anda adalah pemilik tunggal, atau bentuk kemitraan atau pajak penghasilan badan Anda. Anda dapat terus mengklaimnya di bawah biaya lainnya selama periode amortisasi.

Kapan Haruskah Anda Mengklaim Pengurangannya?

Pengurangan startup bisnis dapat diklaim di tahun pajak bahwa bisnis tersebut menjadi aktif. Namun, jika Anda mengantisipasi menunjukkan kerugian selama beberapa tahun pertama, pertimbangkan amortisasi deduksi untuk mengimbangi keuntungan di tahun-tahun berikutnya. Ini akan memerlukan pengajuan IRS Form 4562 pada tahun pertama bisnis Anda. Anda dapat memilih dari jadwal amortisasi yang berbeda, namun begitu Anda telah memilihnya, Anda tidak dapat mengubahnya. Konsultasikan dengan penasihat pajak Anda sebelum membuat keputusan ini.

Bagaimana jika Anda Tidak Memulai Bisnis?

Jika, setelah menghabiskan uang Anda untuk membuat bisnis, Anda memutuskan untuk tidak melakukannya, biaya yang Anda keluarkan untuk menginvestigasi hal itu akan dianggap sebagai biaya pribadi, yang tidak dapat dikurangkan. Namun, semua biaya yang timbul dalam usaha Anda memulai bisnis bisa masuk dalam kategori biaya modal, yang bisa dikatakan sebagai kerugian modal.

Menuliskan biaya memulai bisnis tidak sesederhana mengurangi biaya bisnis begitu bisnis Anda sedang berjalan. Konsultasikan dengan penasihat pajak yang mengkhususkan diri dalam perpajakan usaha kecil sementara bisnis Anda masih dalam tahap startup.