Roth IRA dapat mengurangi tagihan pajak Anda saat pensiun, dan juga tagihan pajak untuk ahli waris Anda. Tapi jika semua yang Anda miliki adalah IRA tradisional, apakah masuk akal untuk mengubahnya menjadi Roth? Berikut ini adalah melihat lebih dekat alasan mengapa Anda ingin melakukan langkah itu.

Mengetahui Manfaat Roth

Sebelum kita mengeksplorasi tiga alasan besar untuk berkonversi, pertama mari kita lihat sekilas manfaat Roth:

• Tidak ada pajak penarikan setelah akun dibuka setidaknya selama lima tahun.
• Uang tumbuh bebas pajak, tapi Anda membayar pajak penghasilan atas jumlah uang yang disetorkan, tidak seperti IRA tradisional dimana deposit dapat mengurangi tagihan pajak penghasilan Anda saat ini.
• Anda tidak diharuskan untuk mengambil distribusi. Pemilik IRA tradisional harus mengambil distribusi minimum yang dipersyaratkan (RMD) mulai usia 70½ tahun.
• IRA bisa menjadi warisan bebas pajak untuk ahli waris Anda. Ahli waris Anda perlu mengambil RMDs, tapi mereka tidak akan dikenai pajak selama akun dibuka setidaknya selama lima tahun.

Alasan Utama Mengkonversi

Mengingat manfaat ini, berikut adalah tiga alasan utama untuk mempertimbangkan konversi IRA tradisional Anda ke Roth IRA.

1. Penghasilan dan tarif pajakmu lebih rendah sekarang. Pada awal karir Anda, bila Anda cenderung lajang, tanpa kewajiban keluarga dan menghasilkan kurang dari $ 37, 450, braket pajak Anda mungkin akan dipatok pada 15% - atau bahkan lebih rendah, karena Donald Trump telah berjanji untuk menurunkan pajak saat dia menjadi presiden (Lihat lebih banyak di sini.) Seiring kemajuan karir Anda, dapatkan lebih banyak uang dan pergi dari pembayar pajak tunggal ke kepala rumah tangga, braket pajak Anda meningkat. Saat ini, lompatan besar terjadi ketika pendapatan Anda mencapai $ 52.000. Tanda kurung pajak penghasilan di atas $ 52.000 berkisar antara 25% sampai 39. 6%, tergantung pada penghasilan kena pajak total rumah tangga Anda (lihat Kelas Penghasilan Apakah Anda? < ). Bahkan di bawah rencana pajak Trump baru, pajak Anda akan tetap meningkat jika Anda menghasilkan lebih banyak uang.

Jika Anda berharap memperoleh penghasilan lebih tinggi di kemudian hari dan saat pensiun, waktu untuk masuk ke Roth adalah ketika pajak penghasilan Anda berada di dalam kurung 15% sampai 25%. Tapi pastikan jumlah yang dikonversi tidak akan membawa Anda ke dalam braket pajak yang lebih tinggi. Anda perlu merencanakan konversi Anda dengan hati-hati selama beberapa tahun untuk menghindari hitung pajak yang lebih besar karena Anda akan berhutang pajak atas uang yang dikonversi. Ini bekerja seperti ini: Jumlah yang dikonversi akan ditambahkan ke penghasilan Anda saat ini, dan tagihan pajak Anda akan didasarkan pada penghasilan kena pajak total rumah tangga Anda.

2. Anda berada dalam periode pendapatan rendah.

Waktu lain untuk mempertimbangkan untuk berkonversi adalah bila Anda berada dalam periode berpenghasilan rendah, seperti setelah PHK atau periode pengurangan pendapatan lainnya. Beberapa keluarga akan berkonversi saat orang tua mengambil cuti setelah melahirkan anak dan sebelum orang tua kembali bekerja.Anda bahkan mungkin bisa menghindari pajak konversi sepenuhnya jika Anda hanya mengubah jumlah yang sama dengan deduksi standar Anda ditambah pengecualian pajak Anda dikurangi dengan pendapatan yang diperoleh. Anggaplah bahwa satu pasangan membutuhkan waktu dua tahun setelah melahirkan anak kedua Anda. Pendapatan rumah tangga Anda turun menjadi $ 20.000 per tahun. Anda sudah menikah dengan pengarsipan tanpa penghasilan lain dan memiliki dua anak. Pengurangan standar Anda di tahun 2016 adalah $ 12, 600, ditambah Anda bisa menambahkan $ 4, 050 per orang untuk pengecualian pribadi, yang mencapai $ 16, 200 untuk Anda berempat. Total pendapatan rumah tangga bisa melebihi $ 28.000 dan Anda tetap berhutang. Jadi jika tidak ada pendapatan lain dari $ 20.000, $ 8.000 yang bisa dikonversi ke Roth tanpa harus membayar pajak sama sekali. Selain itu, kredit pajak juga dapat membantu Anda mendapatkan pengembalian dana.

Mengkonversi ke Roth juga bisa masuk akal saat Anda sudah pensiun. "Seorang klien saya dengan gaji sekitar $ 90.000 memutuskan untuk pensiun dini. Dengan deduksi dan masalah dengan properti persewaannya di tahun berikutnya, dia dapat mengubah sekitar $ 45.000 dari IRA tradisionalnya menjadi Roth tanpa membayar pajak! "Kata Carlos Dias Jr., manajer kekayaan dan pendiri Excel Tax & Wealth Group di Lake Mary, Fla.

3. Anda melakukan perencanaan real estat.

Roth IRA bisa menjadi alat perencanaan perkebunan yang hebat (lihat Dasar Perencanaan Perumahan ) bila digunakan dengan benar. Tetapi jika Anda berencana untuk mengubah IRA tradisional menjadi Roth IRA untuk tujuan ini, pastikan untuk berkonsultasi dengan akuntan pajak atau penasihat keuangan Anda (lihat Perawatan Pajak atas Distribusi Roth IRA ). Dengan mengkonversi, Anda dapat membayar tagihan pajak untuk ahli waris Anda dan memberi mereka anuitas bebas pajak asalkan mengikuti peraturan distribusi minimum yang diperlukan untuk ahli waris. Anda juga menghindari pajak hadiah atas uang yang dikonversi ke Roth IRA (lihat Perencanaan Pajak yang Aman untuk Filosofi Net-Net-Worth ). Jika Anda mempertimbangkan konversi Roth? Berikut adalah alat yang sangat baik yang memungkinkan Anda melihat sekilas angka.

Garis Dasar

Mengkonversi IRA tradisional Anda menjadi Roth IRA mungkin masuk akal dalam keadaan tertentu. Jika Anda berpikir untuk melakukannya, jalankan angka menggunakan kalkulator di atas. Kemudian berbicara dengan akuntan pajak atau penasihat keuangan Anda untuk memastikan itu masuk akal bagi Anda.