Dengan musim IRA berjalan lancar, penasihat keuangan harus mempertimbangkan cara-cara di mana klien mereka dapat menggunakan IRA sebagai bagian dari usaha perencanaan keuangan mereka. Inilah tujuh strategi IRA untuk dipertimbangkan bagi klien.

Alimony

Bagi klien yang bercerai dan menerima tunjangan, pembayaran ini dihitung sebagai pendapatan yang diterima dan mereka dapat memberikan kontribusi IRA bahkan jika ini adalah satu-satunya sumber pendapatan yang dapat diperoleh. Semua batasan pendapatan dan deductibilitas mengenai kontribusi IRA akan berlaku di sini, sama dengan mendapatkan penghasilan dari pekerjaan atau sumber lainnya. (Untuk lebih lanjut, lihat: Cara Menghindari IRA Sabotase .)

Spektral IRA untuk Pasangan Non-Pekerja

Ini adalah kendaraan ideal untuk pasangan yang mungkin tinggal di rumah untuk merawat anak-anak. Pasangan produktifitas non-rendah atau upah rendah dapat berkontribusi pada Roth atau IRA tradisional selama pasangan mereka bekerja dan pasangan tersebut mengajukan pengembalian pajak bersama. Ini bukan jenis akun khusus, melainkan sebuah peraturan yang memungkinkan akses pasangan yang tidak bekerja ke manfaat keuntungan pajak dari IRA agar terus menabung untuk masa pensiun mereka.

Sumbangan yang Ditagih

Mereka yang berusia di atas 50 tahun atau lebih pada tahun mana pun berhak mengajukan kontribusi tambahan tambahan sebesar $ 1.000 selain $ 5, 500 bahwa semua investor diperbolehkan Ini bukan jumlah yang besar, tapi setiap tambahan sedikit tabungan dapat membantu klien Anda, terutama mereka yang mungkin berada di belakang tabungan pensiun mereka. Sumbangan tangkapannya berlaku untuk akun Roth dan tradisional IRA. (Untuk lebih lanjut, lihat: 6 Kiat Perencanaan Pensiun yang Penting .)

Kontribusi IRA Otomatis

Banyak investor tidak memikirkan kontribusi IRA mereka sampai musim pajak sebagai batas akhir umumnya 15 April (18 April untuk 2016) karena telah membuat kontribusi IRA Anda untuk tahun sebelumnya . Alih-alih menunggu sampai sekitar waktu pajak, Anda mungkin menyarankan klien Anda untuk menyiapkan iuran bulanan otomatis. Ini adalah cara yang bagus bagi mereka untuk biaya rata-rata dolar. Pastikan bahwa jika mereka melihat Roth IRA bahwa pendapatan mereka tidak akan melebihi batas pendapatan. Pada kenyataannya, klien memiliki 15½ bulan untuk memberikan kontribusi mereka kepada IRA untuk tahun tertentu dan ini dapat menyebabkan kontribusi bulanan yang rendah bagi klien yang ingin pergi ke rute ini.

Mendanai IRA untuk Anak atau Cucu

Jika klien mencari hadiah untuk anak atau cucu yang bekerja, Anda mungkin menyarankan untuk mendanai IRA, terutama Roth IRA untuk mereka. Batas pemberian hadiah tahunan adalah $ 14.000 per tahun sehingga batas $ 5, 500 (atau pendapatan yang diperoleh jika lebih rendah dari jumlah itu) berada dalam batas tersebut. Ini adalah kendaraan pemberian hadiah yang sangat bagus dan akan membuat orang muda ini memulai dengan baik dengan upaya penghematan pensiun mereka begitu mereka mulai bekerja dengan nyata setelah kuliah.

Konversi IRA Roth yang Tidak Dapat Dikurangkan

Sekalipun pendapatan klien Anda terlalu tinggi untuk memberikan kontribusi Roth IRA, mereka tetap dapat memberikan kontribusi dan menggunakan konversi Roth "pintu belakang". Strategi ini memerlukan kontribusi yang tidak dapat dikurangkan dari akun IRA tradisional dan kemudian mengubah jumlah tersebut menjadi Roth IRA. Jika ini adalah akun IRA tradisional hanya klien, seharusnya ada sedikit atau tidak ada kewajiban pajak penghasilan atas konversi tersebut. Pajak hanya akan ada pada pendapatan di antara waktu kontribusi dan waktu konversi. (Untuk selengkapnya, lihat: Strategi Teratas untuk Konversi Roth IRA Tanpa Pajak .)

Tidak ada batasan pendapatan yang membatasi kemampuan untuk membuat kontribusi IRA yang tidak dapat dikurangkan. Namun, jika klien Anda memiliki IRA tradisional lainnya di mana kontribusi dilakukan berdasarkan basis setelah pajak, akun ini akan dihitung dan kewajiban pajak klien akan menjadi persentase pro-nilai dari total akun IRA mereka. Misalnya, jika mereka memiliki $ 55.000 dari total aset dalam IRA tradisional dan $ 5, 500 ini dibuat dengan dana setelah pajak, jumlah konversi yang dikenakan pajak penghasilan adalah:

Total IRA Assets $ 55.000

Bagian setelah pajak $ 5, 500

Rasio pajak penghasilan 10%

Bagian kena pajak 100% kurang 10% setelah pajak = 90%

Jadi, dalam contoh ini jika klien ingin mengonversi $ 5, 500, 90% atau $ 4, 950 akan dikenai pajak federal saat konversi. Perhatikan juga bahwa jika negara klien memiliki pajak penghasilan, konversi ini kemungkinan besar akan dikenakan pajak penghasilan negara yang berlaku juga. Konversi Roth bisa menjadi cara yang bagus untuk memberi diversifikasi pajak kepada klien Anda saat mereka memasuki masa pensiun dan juga bisa menjadi strategi perencanaan real estat. Manfaat ini perlu ditimbang terhadap implikasi pajak apapun sebelum melanjutkan. (Untuk lebih lanjut, lihat: Kelebihan dan Kelemahan dalam Menciptakan Backdoor Roth IRA .)

Mengkonsolidasikan Akun Pensiun Tua

Salah satu kegunaan terbaik dari akun IRA adalah sebagai tempat untuk mengkonsolidasikan klien berbagai akun pensiun tua. Banyak klien memiliki "kekacauan finansial" dalam hal akun IRA lama dan 401 (k) yang tersebar di berbagai kustodian dan tidak dikelola dengan baik. Membuka IRA pada kustodian yang paling diinginkan dan menggulirkan semua akun ini dapat menjadi hal yang baik. cara untuk membantu Anda dan klien Anda memeluk aset ini dan mengelolanya dengan benar.

Garis Dasar

Ada sejumlah penggunaan akun IRA yang solid untuk klien Anda. Mereka harus dipertimbangkan, jika sesuai, dalam perjalanan pekerjaan perencanaan keuangan yang Anda lakukan untuk mereka (Untuk lebih lanjut, lihat: Bagaimana Penasehat Dapat Mengelola Penarikan Berkembang .