Layanan Penghasilan Internal tidak memiliki waktu untuk meninjau kembali setiap pengembalian pajak untuk mendapatkan ketepatan, namun itu tidak berarti semua pengembalian pajak memiliki kesempatan yang sama untuk diaudit. Sementara lembaga penagihan pajak mengaudit kurang dari 1% dari semua SPT, risiko audit meningkat tergantung pada berbagai faktor yang berbeda, termasuk pendapatan, deduksi, aktivitas bisnis, dan apakah klien memiliki aset asing atau tidak, antara lain .

Pada artikel ini, kita akan melihat beberapa bendera merah yang mungkin disarankan oleh penasihat keuangan untuk memperingatkan klien mereka agar dapat membantu menghindari audit IRS yang ditakuti. (Untuk lebih lanjut, lihat: Cerita Audit yang Tidak Anda Percaya .

Pertimbangan Penghasilan

Kategori pertama pemicu berkaitan dengan pendapatan pajak yang diumumkan. Sementara pendapatan berkorelasi positif dengan risiko audit, kebanyakan klien mungkin tidak ingin mengambil potongan gaji untuk mengurangi risikonya beberapa poin persentase. Klien malah harus fokus pada meminimalkan risiko audit terkait pendapatan lainnya untuk menurunkan risiko relatif dengan tingkat pendapatan mereka saat ini daripada menurunkan risiko absolut mereka dengan mengurangi pendapatan. (Untuk lebih lanjut, lihat: Apa yang Harus Dilakukan jika Anda Diverifikasi .)

Beberapa risiko terkait pendapatan penting meliputi:

• Penghasilan Kena Pajak - Gagal melaporkan semua pendapatan kena pajak pada umumnya adalah ide yang buruk, karena IRS hanya dapat menyesuaikan 1099 dan W-2s untuk menemukan perbedaan. Pastikan untuk melaporkan semua penghasilan kena pajak atas pengembalian pajak untuk menghindari masalah.
• Jadwalkan C Abnormalitas - Jadwal Aktivitas Tunai C dapat menyebabkan pemeriksaan yang lebih besar, sementara kerugian besar Jadwal C mungkin mencurigakan. Pertimbangkan untuk memindahkan kegiatan Schedule C pada pengembalian pribadi ke entitas LLC atau S-Corp yang terpisah.
• Gambling Winnings - Gagal melaporkan kemenangan perjudian dapat menghasilkan audit cepat, karena kemenangan ini dilaporkan oleh kasino di atas jumlah tertentu. Secara umum, sebaiknya Anda segera menyisihkan uang pajak daripada menunggu sampai bulan April.

Pengurangan Risiko

Kategori pemicu kedua berkaitan dengan pengurangan pajak. Sering kali, individu tergoda untuk memaksimalkan deduksi mereka, namun terlalu liberal dapat secara signifikan meningkatkan risiko audit IRS, terutama dalam kategori tertentu. Kunci sukses di bidang ini adalah mengambil deduksi yang tepat dan memastikan bahwa jumlah deduksi sangat tinggi sehingga memicu pengawasan lebih ketat dari mana mereka berasal dari pengembalian pajak. (Pengurangan pajak yang tidak proporsional - Potongan yang tidak proporsional secara besar-besaran dapat secara otomatis memicu audit. Beberapa pengurangan penting terkait pengurangan meliputi:

Pengurangan yang tidak proporsional

• - Potongan yang tidak proporsional secara otomatis dapat memicu audit , terutama bagi individu pada tingkat pendapatan yang lebih tinggi.Secara umum, ada baiknya bekerja dengan akuntan untuk menentukan apa yang masuk akal. Jadwal Pengurangan C
• - Pengambilan Jadwal Self-Employment C diawasi ketat oleh IRS, dengan perhatian khusus diberikan pada deduksi makanan dan hiburan. Jadwal Pengurangan mungkin menghadapi kritik serupa dari IRS. Pengambilan Kantor dan Kendaraan -
• IRS memiliki peraturan ketat mengenai deduksi kantor rumah, yang berarti ada risiko audit yang lebih tinggi. Demikian pula, mengklaim 100% kendaraan sebagai pengurangan mungkin menarik beberapa penelitian dari IRS. (99%) Menghindari Audit: 6 "Bendera Merah" Yang Harus Anda Ketahui . Risiko Aset Kategori ketiga pemicu berkaitan dengan aset yang diumumkan. Sementara aset biasanya bukan pertimbangan utama untuk audit IRS, ada beberapa hal penting yang harus diperhatikan oleh klien. (Untuk pembacaan lebih lanjut, lihat

Cara Mengajukan Banding Audit IRS

. Dua risiko penting yang terkait dengan aset meliputi: Akun Luar Negeri -

Gagal melaporkan rekening bank asing dapat menyebabkan risiko audit yang meningkat, terutama jika akun tersebut berada di havens pajak internasional.

• Transaksi Besar -
• Aktivitas mencurigakan atau transaksi besar dari rekening bank dapat menarik perhatian dari IRS dalam hal individu dengan kekayaan bersih tinggi. (Untuk lebih lanjut, lihat: Hindari Audit: 6 "Bendera Merah" Yang Harus Anda Ketahui . Garis Bawah IRS tidak meninjau kembali setiap pengembalian pajak - sebenarnya, kurang dari 1% di antaranya diaudit - namun ada beberapa faktor yang dapat meningkatkan risiko audit, terutama dengan nasabah bernilai bersih tinggi. Penasihat keuangan mungkin ingin memastikan bahwa klien mereka menyadari risiko ini untuk menghindari masalah di jalan. (Untuk mempelajari lebih lanjut, baca

Bertahanlah Audit IRS

.)