Karena banyak pria dan wanita berpenghasilan lebih tinggi dan mandiri, keuntungan finansial dari pernikahan diperdebatkan secara teratur. Mengingat potensi untuk membayar lebih banyak uang dalam pajak penghasilan setelah menikah, banyak pasangan memutuskan untuk tinggal bersama tanpa menikah secara sah.

Pasangan yang belum menikah mungkin membayar kurang Pajak Penghasilan

Karena kurung pajak tidak selalu dua kali lebih tinggi untuk pasangan menikah seperti halnya untuk orang lajang, penerima berpenghasilan tinggi yang dinikahi sering dimasukkan ke dalam kelompok kurung pajak yang lebih besar dan berakhir membayar lebih banyak uang dalam pajak penghasilan. Sebagai contoh, pada tahun 2016, satu orang yang menghasilkan $ 190.000 membayar 28%, atau $ 53, 200, dalam pajak penghasilan. Jika orang tersebut menikahi seseorang yang menghasilkan uang dengan jumlah yang sama, pasangan tersebut naik ke braket pajak 33% dan membayar pajak penghasilan $ 125, 400. Pernikahan secara efektif meningkatkan pajak penghasilan setiap orang sebesar $ 19.000. Jumlah ini bertambah seiring berjalannya waktu dan menjadi lebih substansial. Selain itu, ketika satu atau dua pendapatan individu meningkat, atau ketika kenaikan tarif pajak, pasangan menikah membayar pajak penghasilan dalam jumlah yang lebih besar daripada tahun-tahun sebelumnya.

Pasangan yang belum menikah dapat mengurangi dua kali bunga hipotek

Pasangan yang belum menikah yang tinggal bersama dapat mengurangi dua kali jumlah bunga hipotek mereka atas pengembalian pajaknya. Pada tahun 2015, mitra dalam negeri Bruce Voss dan Charles Sophy mengajukan tuntutan hukum terhadap Internal Revenue Service (IRS) yang menyatakan bahwa status mereka yang belum menikah memungkinkan mereka untuk mengurangi sampai $ 1. 1 juta pembayaran hipotek dan pembiayaan ekuitas rumah untuk kedua properti California mereka. IRS menyatakan bahwa karena pasangan tersebut tinggal bersama, potongan pajak tersebut diberikan ke rumah tangga dan bukan kepada masing-masing individu. Setelah pengadilan memutuskan untuk mendukung IRS, Voss dan Sophy mengajukan banding ke Pengadilan Banding Amerika Serikat untuk Sirkuit Kesembilan dan memenangkan kasus mereka.

Pada bulan Agustus 2016, IRS menerapkan keputusan Voss dan Sophy kepada semua pembayar pajak U. S., yang memungkinkan pasangan kawin yang belum menikah menggabungkan jumlah hingga $ 2. 2 juta potongan pajak untuk membiayai rumah mereka. Keputusan tersebut mungkin juga bermanfaat bagi anggota keluarga atau teman yang memutuskan untuk membeli rumah bersama.

Pasangan yang belum menikah mungkin memiliki pajak yang lebih besar.

Karena IRS lebih memilih pasangan suami istri mengajukan pajak mereka secara bersama-sama, menikahi pasangan yang mengajukan sebagai individu tunggal biasanya membayar lebih banyak pajak penghasilan daripada yang mereka lakukan saat mengajukan pengembalian bersama. Juga, orang berpenghasilan tinggi yang sudah menikah dan memiliki anak-anak membayar lebih banyak biaya hidup tapi tidak memenuhi syarat untuk mendapatkan kredit anak jika pendapatan gabungan mereka terlalu besar. Misalnya, pada tahun 2015, kredit pajak anak untuk pasangan suami istri yang mengajukan bersama dihapuskan bila penghasilan kotor disesuaikan mereka (AGI) melebihi $ 110.000.Namun, kredit pajak yang sama untuk pembayar pajak yang belum menikah dihapus pada $ 75.000. Oleh karena itu, pasangan yang belum menikah dengan anak-anak dapat menghasilkan lebih banyak uang dan masih memenuhi syarat untuk kredit pajak anak.

Selain itu, karena parameter minimum pajak minimum (AMT) untuk pasangan suami istri kurang dari dua kali parameter untuk pembayar pajak yang belum menikah, pasangan suami istri yang memperoleh pendapatan lebih tinggi mungkin akan membayar lebih banyak pajak penghasilan daripada pasangan yang belum menikah yang mendapatkan jumlah uang yang sama Misalnya, pada tahun 2015, batas AMT untuk pasangan suami-istri yang mengajukan bersama adalah $ 83, 400, sementara batas untuk pembayar pajak yang belum menikah adalah $ 53, 600. Selanjutnya, karena Undang-Undang Perawatan Terjangkau (Affordable Care Act / ACA), pasangan menikah dengan penghasilan tinggi dapat membayar lebih pajak atas pendapatan investasi dari bunga, dividen, properti sewa, royalti dan keuntungan dari sebagian besar penjualan properti daripada pasangan yang belum menikah dengan pendapatan yang sama. Pasangan suami istri yang berpenghasilan lebih tinggi juga dapat membayar lebih untuk pajak Medicare daripada pasangan yang belum menikah mendapatkan pendapatan yang sama.

Takeaways Kunci

Karena potensi implikasi finansial, pasangan dapat memutuskan untuk tinggal bersama sambil tetap tidak menikah. Dengan tanggung jawab pajak penghasilan yang rendah dan kredit pajak yang lebih besar, lebih banyak pasangan dapat terus tinggal bersama dan menunda pernikahan tanpa batas waktu.