Daftar Isi:
Secara umum, Anda tidak dapat membuat kontribusi tangkapan untuk sebuah IRA yang diadakan dalam rencana pensiun pegawai yang disederhanakan (SEP), karena SEPs dibangun untuk menerima iuran dari pemberi kerja saja. Namun, jika persyaratan rencana spesifik Anda memungkinkan Anda memberikan kontribusi individual kepada IRA Anda, Anda mungkin dapat membuat kontribusi tangkapan jika Anda berusia lebih dari 50 tahun.
SEP IRA Basics
SEP plan berbeda dari jenis rencana penghematan pensiun berkualitas lainnya karena dirancang untuk didanai seluruhnya oleh perusahaan sponsor. Di bawah SEP, karyawan yang telah memenuhi kriteria usia dan layanan tertentu diperbolehkan membuka rekening IRA individual yang menerima iuran dari atasan mereka. Tidak seperti rencana yang lebih umum, seperti 401 (k), tidak ada ketentuan SEP untuk penangguhan gaji karyawan. Sebagai gantinya, majikan diharuskan memberikan kontribusi jumlah yang ditetapkan, sesuai persyaratan rencana, kepada IRA masing-masing karyawan.
Karena rencana SEP tidak disiapkan untuk menerima kontribusi karyawan, mereka juga tidak disiapkan untuk menerima kontribusi tangkapan, karena kontribusi tangkapan hanya dapat dilakukan oleh peserta rencana.
Kapan Anda Bisa Menghasilkan Sumbangan?
Karena rencana penghematan pensiun sangat dapat disesuaikan, tidak semua rencana SEP identik. Majikan Anda diizinkan untuk mendikte beberapa persyaratan spesifik dari rencana yang disponsori. Selain itu, lembaga keuangan yang ditunjuk majikan Anda untuk mengurus SEP IRA dapat memberlakukan pembatasan atau persyaratan sendiri tentang bagaimana karyawan IRA ditangani.
Jika lembaga keuangan atau persyaratan rencana SEP Anda memungkinkan, Anda mungkin dapat memberikan kontribusi reguler ke SEP IRA Anda seperti IRA yang diarahkan sendiri. Dalam kasus ini, Anda berhak memberikan kontribusi kepada SEP IRA sampai batas tahunan yang berlaku untuk semua IRA. Jika Anda berusia lebih dari 50 tahun, Anda juga dapat membuat kontribusi tangkapan tahunan. Untuk tahun 2015 dan 2016, batas kontribusi untuk semua IRA yang dimiliki oleh orang yang sama adalah $ 5, 500, dengan tambahan $ 1.000 diperbolehkan untuk mereka yang berusia di atas 50.
Tinjau persyaratan spesifik rencana Anda atau tanyakan kepada atasan Anda apakah Anda dapat memberikan kontribusi individual ke SEP IRA Anda.
Perusahaan tempat saya bekerja untuk mengatakan bahwa 401 (k) kontribusi hanya dapat didasarkan pada pembayaran waktu yang tepat! Perusahaan yang sebelumnya bekerja untuk saya memberi kontribusi pada pendapatan kotor. Apakah hukum berubah, atau apakah majikan saat ini salah?
Peraturan (hukum) yang membahas pertanyaan spesifik Anda tidak berubah. Namun, kedua atasan itu mungkin benar. Inilah alasannya: Peraturan mengizinkan atasan menentukan, sampai batas tertentu, apa yang didefinisikan sebagai "kompensasi / pembayaran yang layak" untuk tujuan menentukan kontribusi terhadap rencana tersebut.
Dapatkah Anda membuat kontribusi naik-turun ke Roth IRA?
Pelajari tentang persyaratan usia dan penghasilan yang harus Anda penuhi sehingga Anda berhak untuk membuat kontribusi tangkapan untuk Roth IRA Anda.
Dapatkah kontribusi naik sesuai?
Pelajari tentang bagaimana istilah khusus dari rencana tabungan pensiun Anda menentukan bagaimana dan kapan atasan Anda sesuai dengan kontribusi Anda.