Manfaat rekening tabungan kesehatan (HSA) banyak. Setorkan uang pra-pajak Anda sampai batas IRS yang telah ditentukan ($ 3, 350 per individu dan $ 6, 650 untuk cakupan keluarga pada tahun 2015), dan tarik uang yang diperlukan untuk biaya pengobatan yang memenuhi syarat. Setiap dana yang tidak dibutuhkan sekarang dapat diakses di masa depan, karena uang bergulir dari tahun ke tahun dan terus bertambah.

Dolar HSA pra-pajak mengurangi sengatan pembayaran bersama dan deductible dan memberi jalan bagi individu untuk mempersiapkan biaya perawatan kesehatan yang akan datang. Terlebih lagi, individu dengan biaya medis dan gigi di bawah ambang batas IRS (periksa IRS Publication 502) dapat menggunakan HSA untuk menerima penghematan pajak atas penghasilan yang seharusnya dapat dikenai pajak penuh.

AD:

Dengan semua yang tidak dicakup Medicare (dapatkan rinciannya di Medigap Insurance: Who Needs It? ), siapa yang bisa menyalahkan penerima Medicare karena mengira HSA terdengar seperti Ide layak diselidiki, terutama mengingat bahwa setelah usia 65, uang HSA dapat ditarik tanpa alasan apapun dengan alasan apapun - dan dapat digunakan bebas pajak jika digunakan untuk biaya pengobatan yang memenuhi syarat. (Jika Anda membelanjakan uang untuk sesuatu yang lain, itu akan dikenakan pajak sebagai penghasilan biasa.) Lihat Cara Menggunakan HSA untuk Pensiun dan Aturan Memiliki Rekening Tabungan Kesehatan (HSA) < untuk lebih.

AD:

Hanya ada satu masalah.

Siapa Yang Layak Membuka HSA?

Rekening tabungan kesehatan terbuka untuk siapa saja yang memiliki rencana kesehatan tinggi yang dapat dikurangkan (HDHP), yang:

Tidak tercakup dalam rencana perawatan kesehatan lainnya,

• Tidak dapat diklaim sebagai tergantung pada pengembalian pajak orang lain, dan
• Tidak di Medicare.
• Tunggu … apakah itu berarti seseorang di Medicare harus berhenti membaca artikel ini? Belum tentu.

Meskipun penerima Medicare dilarang membuka rekening HSA, ada beberapa cara untuk berkeliling hukum dengan cara yang halal.

1. "Memenuhi syarat" tidak sama dengan "terdaftar. "

Aturan IRS tidak melarang seseorang yang memenuhi syarat untuk mendapatkan Medicare (namun belum memilih untuk berpartisipasi) dari pembukaan akun HSA. Jika masuk akal jika Anda menunda mendaftar di Medicare (karena Anda termasuk dalam rencana majikan, misalnya), Anda dapat menunda partisipasi Anda dan tetap berhak untuk membuka HSA. Jika HSA Anda disponsori oleh majikan dan atasan Anda mendanai akunnya, itu lebih baik lagi.

Namun, tidak ada yang harus membuat keputusan ini tanpa mengeksplorasi konsekuensi potensial. Dalam kebanyakan kasus, Anda akan membayar denda jika Anda tidak mendaftar ke Medicare saat pertama kali memenuhi syarat (lihat denda keterlambatan pendaftaran), kecuali jika Anda mendaftar selama Periode Pendaftaran Khusus.

(Catatan: Karena Anda tidak dapat berkontribusi pada HSA selama bulan apa pun Anda terdaftar di Medicare, pastikan bahwa setiap kali Anda memutuskan untuk mendaftar - dengan asumsi usia Anda paling sedikit enam bulan di masa pensiun - Anda memperhitungkan periode retroaktif enam bulan, atau Anda mungkin menemukan diri Anda di hook selama enam bulan denda pajak.)

AD:

2. Anda mungkin bisa mengakses HSA baru melalui akun pasangan.

Pasangan Anda berhak untuk membuka HSA jika dia memiliki HDHP sendiri, tidak tercakup dalam rencana Anda dan tidak berada di Medicare.

3. Jika Anda sudah memiliki HSA, Anda dapat terus memanfaatkannya.

Sementara hukum melarang Anda membuka dan / atau berkontribusi pada HSA setelah Anda terdaftar di Medicare, Anda

tidak melarang "mengeluarkan uang" HSA dari akun yang Anda buka sebelum rencana Medicare Anda dimulai

AD:

The Bottom Line Penerima Medicare dilarang membuka HSA - sebuah larangan yang juga berlaku bagi mereka yang berusia di bawah 65 tahun di Medicare karena cacat. Tapi individu yang memenuhi syarat untuk mendapatkan Medicare dan belum terdaftar mungkin bisa lolos. Jika ini menggambarkan situasi Anda, pastikan untuk menyelidiki konsekuensi penundaan pendaftaran Medicare dan hentikan membuat kontribusi HSA enam bulan sebelum tanggal permohonan Anda untuk menghindari kewajiban pajak saat Medicare secara surut memberikan imbalan. Perhatikan bahwa tidak ada yang melanggar hukum yang mencegah penerima Medicare menerima manfaat di bawah rekening tabungan kesehatan pasangan.