a:

Anda dapat mengajukan anuitas variabel berkualitas, seperti akun rencana pensiun lain yang memenuhi syarat, ke dalam IRA tradisional. Anuitas variabel tidak memenuhi syarat - yang ditetapkan dengan dolar setelah pajak - tidak memenuhi syarat untuk beralih ke IRA tradisional, namun Anda dapat memindahkannya ke jenis akun lain yang tidak memenuhi syarat.

Karakteristik Anuitas Variabel

Variabel anuitas adalah kendaraan investasi yang dikombinasikan dengan tunjangan asuransi jiwa. Produk ini sangat populer dalam perencanaan pensiun karena mereka menawarkan pertumbuhan tangguhan pajak dan jaminan tertentu pada prinsipal, aliran pendapatan masa depan dan manfaat kematian bagi ahli waris.

Seperti produk investasi lainnya, anuitas variabel dapat dilakukan di akun kena pajak atau di akun pensiun yang memenuhi syarat. Dana dalam anuitas variabel dapat dialokasikan di sub rekening, yang serupa dengan reksadana, untuk partisipasi di pasar. Dikombinasikan dengan manfaat unik dari pendapatan terjamin pada kontrak anuitas, ini berguna sebagai pengganti pensiun atau sebagai suplemen bagi banyak penabung.

Rolling Over An Annuity to a IRA

Beberapa rencana pensiun majikan datang dalam bentuk kontrak anuitas variabel, seperti 457 atau 403 (b) rencana, terutama di sektor publik. Ketika orang-orang berganti pekerjaan, mereka masih bisa berguling salah satu anuitas yang harus dibayar pajak ini ke pajak bebas IRA tradisional. Pada tanggal 1 Januari 2008, dana dari rencana ini juga dapat dikonversi ke Roth IRA, meskipun pajak akan jatuh tempo pada jumlah yang dikonversi.

Variabel anuitas yang dibeli di luar tempat kerja juga dapat digulirkan ke anuitas kualifikasi lainnya melalui pertukaran 1035. Ini adalah transfer non-kena pajak yang sering digunakan untuk mendapatkan akses ke kontrak anuitas baru dengan pilihan investasi yang berbeda, pengendara yang lebih baik atau untuk mengurangi biaya. Selama dana tetap dalam status berkualitas, tidak ada pajak yang terjadi.