Daftar Isi:
- Vs Tradisional Roth
- Asumsikan Anda telah menyumbang $ 50.000 untuk 401 (k) Anda dan telah mengumpulkan tambahan $ 15.000 untuk penghasilan. Pada usia 50, Anda ingin menarik $ 25.000. Demi kesederhanaan, asumsikan semua penghasilan kena pajak Anda dikenakan tarif pajak 25%.
Bergantung pada jenis akun 401 (k) yang Anda miliki dan seusianya, Anda mungkin bisa menarik dana bebas pajak. Namun, jika Anda memiliki 401 (k) tradisional yang didanai dengan uang sebelum pajak, atau Anda melakukan pendistribusian sebelum usia 59. 5, Anda mungkin akan diminta untuk membayar pajak atas sebagian atau seluruh penarikan Anda.
Vs Tradisional Roth
Kontribusi yang Anda buat pada akun Roth yang ditunjuk dalam rencana 401 (k) Anda dibuat dengan dana setelah pajak. Inilah yang membedakan akun Roth dari akun tradisional 401 (k). Karena Anda telah membayar pajak atas kontribusi Anda, jumlah yang Anda tarik tidak bebas pajak, berapa pun usia Anda saat penarikan. Namun, ini hanya berlaku untuk penarikan kontribusi Anda. Setiap penghasilan yang Anda tarik masih dikenai tarif pajak penghasilan biasa jika Anda menariknya sebelum mencapai usia 59. 5.
Karena 401 (k) akun tradisional didanai dengan dolar sebelum pajak, Anda diminta untuk memasukkan penarikan penghasilan kena pajak Anda terlepas dari berapa umur Anda ketika mulai mengambil distribusi. Namun, jika Anda menarik dana sebelum usia 59. 5, penarikan Anda juga dikenai denda tambahan sebesar 10%. Distribusi Anda dapat dikecualikan dari pajak dan denda jika Anda memenuhi kriteria untuk penarikan yang sulit atau salah satu dari sedikit pengecualian terhadap peraturan distribusi awal.
Asumsikan Anda telah menyumbang $ 50.000 untuk 401 (k) Anda dan telah mengumpulkan tambahan $ 15.000 untuk penghasilan. Pada usia 50, Anda ingin menarik $ 25.000. Demi kesederhanaan, asumsikan semua penghasilan kena pajak Anda dikenakan tarif pajak 25%.
Jika Anda memiliki akun Roth, yang membuat distribusi dari kontribusi dana sebelum penghasilan, Anda dapat menarik $ 25.000 pajak - dan bebas hukuman karena Anda telah membayar pajak atas dana tersebut. Sebenarnya, Anda dapat menarik hingga $ 50.000 bebas pajak, namun Anda harus membayar pajak penghasilan dan denda sebesar 10% atas penarikan yang melebihi jumlah ini. Sebagian besar rencana pensiun membuat distribusi terdiri dari kontribusi dan pendapatan, jadi beberapa penarikan Anda mungkin akan dikenakan pajak terlepas dari jumlahnya. Begitu Anda mencapai usia 59. 5, semua penarikan bebas pajak.
IRA tradisional saya telah diubah menjadi Roth IRA. Dapatkah saya tetap melakukan penarikan yang memenuhi syarat sebagai pembeli rumah pertama?
Jika Anda mengubah dana kurang dari lima tahun yang lalu, Anda tidak dapat memenuhi persyaratan distribusi yang memenuhi syarat. Namun, jumlah yang Anda distribusikan untuk digunakan menuju akuisisi rumah pertama tidak akan dikenai hukuman awal distribusi 10%.
Saya berusia 52 tahun dan ingin melakukan penarikan dari rencana 401 (k) saya. Apakah ada cara yang bisa saya hindari untuk membayar pajak tambahan atas dasar kesulitan - e. g. pengangguran?
Sebagian besar distribusi dari rencana pensiun berkualitas yang dibuat sebelum Anda mencapai usia 59. 5 dikenai pajak tambahan sebesar 10%. IRS dapat membebaskan pajak ini dalam keadaan tertentu; Namun, tidak ada definisi yang luas tentang "kesulitan" untuk tujuan pembebasan dari hukuman 10%.
Apakah saya akan dikenakan denda pajak saat melakukan penarikan dari IRA saya melebihi SEPP saya?
Sayangnya, IRA "dikunci" selama lima tahun karena persyaratan pembayaran berkala yang sama secara substansial (SEPP) harus berlanjut selama lima tahun atau sampai Anda mencapai usia 59. 5, mana yang lebih lama. Jika Anda menarik lebih dari jumlah SEPP, program SEPP akan dianggap tidak berlaku, dan Anda akan berutang IRS sebuah cukai sebesar 10% dari jumlah yang ditarik kecuali pengecualian lain berlaku.