Sebagian besar distribusi dari rencana pensiun berkualitas yang dibuat sebelum Anda mencapai usia 59. 5 dikenai pajak tambahan sebesar 10%. IRS dapat membebaskan pajak ini dalam keadaan tertentu; Namun, tidak ada definisi yang luas tentang "kesulitan" untuk tujuan pembebasan dari hukuman 10%.
Anda mungkin dibebaskan dari pajak 10% jika kesulitan yang Anda hadapi termasuk dalam daftar pengecualian IRS - misalnya, jika Anda menarik biaya medis tertentu yang dikurangkan atau jika distribusinya masuk ke penerima alternatif di bawah tatanan hubungan rumah tangga yang berkualitas. Daftar pengecualian dapat ditemukan di publikasi IRS 575 (halaman 28) di // www. irs gov / pub / irs-pdf / p575. pdf. Jika Anda tidak dapat melihat dokumen PDF, versi HTML ada di // www. irs gov / publikasi / p575 / ar02. html # d0e3742
Untuk mengklaim pengecualian hukuman distribusi awal, Anda mungkin diminta untuk mengajukan formulir tambahan dengan IRS beserta pengembalian pajak penghasilan Anda. Pastikan untuk berkonsultasi dengan profesional pajak Anda untuk memastikan formulir yang sesuai diajukan.
(Untuk informasi lebih lanjut tentang topik ini, baca artikel Mengambil Penalti Bebas Penarikan dari IRA Anda .)
Pertanyaan ini dijawab oleh Denise Appleby (Kontak Denise)
Saya mengalami kesulitan untuk mendapatkan mantan atasan saya untuk mendistribusikan saldo rencana 401 (k) saya ke sebuah rollover. Bisakah Anda memberi tahu saya alasan mengapa atasan menunda distribusi dan apakah ada instansi pemerintah yang dapat saya hubungi untuk mendorong pendistribusiannya?
Suami saya telah memenuhi syarat untuk mendapatkan rencana 401 (k) (tanpa kontribusi yang sesuai) di tempat kerja. Bagaimana kita mengembalikan $ 9.000 yang telah kita sumbangkan ke IRA kita untuk tahun 2005 tanpa penalti? Suami saya menghasilkan $ 144.000 / tahun dan kami berusia di atas 50 tahun.
Atasan suami Anda harus memeriksa kotak rencana pensiun pada baris 13 dari Formulir W-2 2005 hanya jika suami Anda memilih untuk memberikan kontribusi penangguhan gaji ke rencana 401 (k) selama tahun 2005. Aturan umum untuk 401 (k) rencana adalah bahwa seseorang tidak dianggap sebagai peserta aktif jika tidak ada kontribusi atau penyitaan yang dikreditkan ke rencana tersebut atas nama individu.
Saya berusia 80 tahun membuat pembayaran pajak minimum yang dipersyaratkan minimum (RMD) yang harus dibayar. Saya berencana untuk mengubah IRA saya menjadi Roth IRA dan membayar pajak untuk total RMD. Apakah saya dapat menarik dana dari Roth tahun setelah konversi? Saya understa
Pertama, beberapa informasi latar belakang: perlakuan pajak atas distribusi Roth IRA bergantung pada apakah distribusi tersebut memenuhi syarat atau tidak. Distribusi yang memenuhi syarat dari Roth IRA adalah bebas pajak dan denda, namun distribusi yang tidak memenuhi syarat dapat dikenai pajak dan hukuman distribusi awal.