Daftar Isi:
- Dasar-Dasar
- Itu tergantung pada jenis hutang yang sudah Anda miliki - dan berapa banyak lagi yang ingin Anda asumsikan. Jika Anda menikah dan mengajukan bersama, Anda hanya dapat mengurangi bunga atas hutang senilai $ 1 juta atau kurang dari akuisisi rumah dan hutang ekuitas ekuitas senilai $ 100.000 atau kurang dari keseluruhan rumah. Jika single, atau menikah dan pengarsipan secara terpisah, maka batas Anda menjadi $ 500.000 untuk hutang akuisisi rumah dan $ 50.000 ekuitas rumah masing-masing.
- Selama Anda telah membayar bunga hipotek seharga $ 600, Anda akan menerima pemberitahuan dari pemegang hipotek atau pemberi pinjaman Anda (biasanya Formulir 1098) beberapa bulan sebelum waktu pengarsipan pajak. Seiring dengan jumlah dolar dari pembayaran tahunan Anda, Pernyataan Bunga KPR ini juga akan menunjukkan premi asuransi hipotek bayar Anda dan poin yang dapat dikurangkan (jika Anda membeli rumah pada tahun itu). Setelah Anda memiliki dokumen ini di tangan, Anda akan menggunakannya untuk menyelesaikan pengembalian pajak Anda, pada formulir 1040, Schedule A (Itemized Deductions).
- Jika Anda membiayai kembali hipotek Anda, termasuk uang kedua Anda, Anda bisa mengklaim pinjaman baru tersebut sebagai hutang akuisisi rumah sampai dengan pokok pinjaman sebelumnya. Apa pun di atas itu akan diperlakukan sebagai hutang ekuitas rumah.
- Aturan pajak rumit, tidak dapat disangkal, tapi jika Anda melanjutkan dengan benar, ketentuan dapat menghemat ribuan dolar dalam setahun. Pastikan untuk berkonsultasi dengan profesional pajak yang berkualitas sebelum Anda memutuskan untuk mengambil hipotek kedua.
Pemerintah federal memahami bahwa hipotek rumah adalah beban keuangan terbesar yang harus dipikirkan banyak orang Amerika dalam masa hidup mereka. Untuk memberikan jeda (dan mungkin untuk mendorong orang untuk berpartisipasi di pasar real estat), Internal Revenue Service (IRS) mengizinkan pembayar pajak untuk melakukan pemotongan atas bunga yang dibayarkan pada hipotek mereka.
Tapi bagaimana jika Anda mendapatkan hipotek rumah kedua ? Apakah itu penting apa yang Anda gunakan untuk? Bisakah Anda mengurangi bunga tanpa batas waktu?
Kami akan melihat secara mendalam implikasi pajak untuk mengambil hipotek kedua, menunjukkan kepada Anda bagaimana cara menghitung pengurangan pajak Anda dan juga menyoroti berbagai batasan dan jebakan.
Dasar-Dasar
Pertama, Anda perlu memahami apa yang dimaksud dengan "rumah berkualitas" (yang di dalamnya ada pengurangan bunga hipotek), dan bagaimana IRS mendefinisikan "bunga hipotek" dan "hutang hipotek" >
Jika Anda memiliki tiga atau lebih properti, Anda hanya bisa mengklaim dua di antaranya sebagai rumah masing-masing dan rumah kedua untuk tahun tertentu. Jika Anda kebetulan menjual salah satu rumah yang Anda klaim sepanjang tahun itu, Anda kemudian dapat menganggap properti lain sebagai rumah utama atau rumah kedua untuk tahun ini.
Pengurangan Pajak untuk Pemilik Properti Sewa ). Bunga hipotek hanya berlaku untuk bunga yang dibayarkan atas pinjaman yang menggunakan rumah Anda sebagai jaminan. Ini termasuk:
Hipotek pertama dan hipotek kedua
- Garis kredit
- Pinjaman ekuitas rumah
- IRS menguraikan tiga kategori hutang hipotek. Ini bervariasi tergantung pada saat Anda mengeluarkan hutang dan apa hasilnya digunakan untuk:
Utang kakek
- mengacu pada hipotek yang diamankan di rumah Anda pada atau sebelum tanggal 13 Oktober 1987 (setelah peraturan pajak saat ini mulai berlaku ). Hutang akuisisi rumah
- mengacu pada hipotek yang diambil setelah tanggal 13 Oktober 1987 yang digunakan untuk membeli, membangun atau memperbaiki rumah Anda (i.e …, renovasi, perbaikan, dll.). Hutang atau pinjaman ekuitas rumah
- mengacu pada hipotek yang diambil setelah tanggal 13 Oktober 1987 yang digunakan untuk tujuan lain yang tidak berhubungan dengan tempat tinggal, seperti untuk membiayai iuran kuliah, mobil baru, liburan atau liburan banyak hal lain yang tidak berhubungan dengan membeli, membangun atau memperbaiki rumah. Pengurangan
Itu tergantung pada jenis hutang yang sudah Anda miliki - dan berapa banyak lagi yang ingin Anda asumsikan. Jika Anda menikah dan mengajukan bersama, Anda hanya dapat mengurangi bunga atas hutang senilai $ 1 juta atau kurang dari akuisisi rumah dan hutang ekuitas ekuitas senilai $ 100.000 atau kurang dari keseluruhan rumah. Jika single, atau menikah dan pengarsipan secara terpisah, maka batas Anda menjadi $ 500.000 untuk hutang akuisisi rumah dan $ 50.000 ekuitas rumah masing-masing.
Namun, jika hutang akuisisi rumah Anda, Katakanlah, $ 2 juta, maka Anda hanya bisa mengurangi separuh dari total bunga yang Anda bayarkan untuk hipotek senilai $ 2 juta di tahun itu. Jika suku bunga 4% sama berlaku, maka Anda hanya bisa mengurangi $ 40.000 dan bukannya $ 80.000 yang mungkin Anda bayarkan pada bunga tahun itu. (Ini adalah sesuatu yang perlu dipertimbangkan bagi siapa saja yang mencoba membiayai properti tujuh digit. Lihat
Jumbo Vs Mortgages Konvensional: Bagaimana Mereka Berbeda .)
Paling tidak, ini adalah aturan umum. IRS menyediakan lembar kerja untuk menentukan bunga hipotek rumah Anda yang dapat dikurangkan.
Selama Anda telah membayar bunga hipotek seharga $ 600, Anda akan menerima pemberitahuan dari pemegang hipotek atau pemberi pinjaman Anda (biasanya Formulir 1098) beberapa bulan sebelum waktu pengarsipan pajak. Seiring dengan jumlah dolar dari pembayaran tahunan Anda, Pernyataan Bunga KPR ini juga akan menunjukkan premi asuransi hipotek bayar Anda dan poin yang dapat dikurangkan (jika Anda membeli rumah pada tahun itu). Setelah Anda memiliki dokumen ini di tangan, Anda akan menggunakannya untuk menyelesaikan pengembalian pajak Anda, pada formulir 1040, Schedule A (Itemized Deductions).
Dengan hutang akuisisi rumah dan gabungan hutang ekuitas rumah, secara teknis Anda dapat meminjam $ 1. 1 juta terhadap rumahmu Namun, jika Anda memiliki tambahan hutang yang melebihi ambang batas ini, Anda mungkin dapat mengurangi bunga jika uang tersebut digunakan untuk biaya yang memenuhi syarat, seperti investasi (juga dilaporkan pada Jadwal A) atau bisnis (Jadwal C atau C-EZ).
Refinancing, Points and Premi
Jika Anda membiayai kembali hipotek Anda, termasuk uang kedua Anda, Anda bisa mengklaim pinjaman baru tersebut sebagai hutang akuisisi rumah sampai dengan pokok pinjaman sebelumnya. Apa pun di atas itu akan diperlakukan sebagai hutang ekuitas rumah.
Selain itu, jika Anda memberi poin pada hipotek baru, Anda bisa memotongnya selama masa pinjaman. Dengan asumsi Anda membiayai kembali hipotek baru 30 tahun, Anda dapat memotong 1/30
th dari apa pun yang Anda bayar dalam poin setiap tahun. Jika Anda belum mengurangi semua poin pada saat Anda menjual atau membiayai kembali rumah Anda (sekali lagi), Anda dapat mengurangi sisa semua sekaligus pada tahun itu. Anda akan mengajukan pengurangan pada Jadwal A, formulir 1040, baris 12. Selama penghasilan kotor disesuaikan Anda tidak melebihi $ 109.000 (atau $ 54, 500 jika menikah dan mengajukan secara terpisah), Anda dapat memotong beberapa atau semua premi asuransi hipotek Anda juga. Ini akan jatuh ke dalam kategori "hutang akuisisi rumah" Anda.
The Bottom Line
Aturan pajak rumit, tidak dapat disangkal, tapi jika Anda melanjutkan dengan benar, ketentuan dapat menghemat ribuan dolar dalam setahun. Pastikan untuk berkonsultasi dengan profesional pajak yang berkualitas sebelum Anda memutuskan untuk mengambil hipotek kedua.
Penawaran hipotek: Lensa Hipotek vs. Pelatih Hipotek
Mencari tahu dari dua layanan perencanaan dan presentasi hipotek online ini, Lens Hipotek atau Pelatih Hipotek, lebih baik untuk profesional pinjaman.
Ulasan Hipotek Hipotek: Apa yang Harus Anda Ketahui (IMS)
Temukan hipotek yang ditawarkan SunTrust dan bagaimana rata-rata orang memperoleh pinjaman pada tingkat SunTrust bank pada layanan pelanggan dan proses aplikasi.
Pemotongan pajak atas bunga hipotek
Jika Anda pemilik rumah, ini adalah satu item yang ingin Anda pahami dan gunakan pada kembali.