Mengurangi Bunga atas Hipotek Kedua Anda

PLEASE DONT FEEL BAD WATCHING THIS GAMEPLAY (Maret 2024)

PLEASE DONT FEEL BAD WATCHING THIS GAMEPLAY (Maret 2024)
Mengurangi Bunga atas Hipotek Kedua Anda

Daftar Isi:

Anonim

Pemerintah federal memahami bahwa hipotek rumah adalah beban keuangan terbesar yang harus dipikirkan banyak orang Amerika dalam masa hidup mereka. Untuk memberikan jeda (dan mungkin untuk mendorong orang untuk berpartisipasi di pasar real estat), Internal Revenue Service (IRS) mengizinkan pembayar pajak untuk melakukan pemotongan atas bunga yang dibayarkan pada hipotek mereka.

Tapi bagaimana jika Anda mendapatkan hipotek rumah kedua ? Apakah itu penting apa yang Anda gunakan untuk? Bisakah Anda mengurangi bunga tanpa batas waktu?

Kami akan melihat secara mendalam implikasi pajak untuk mengambil hipotek kedua, menunjukkan kepada Anda bagaimana cara menghitung pengurangan pajak Anda dan juga menyoroti berbagai batasan dan jebakan.

Dasar-Dasar

Pertama, Anda perlu memahami apa yang dimaksud dengan "rumah berkualitas" (yang di dalamnya ada pengurangan bunga hipotek), dan bagaimana IRS mendefinisikan "bunga hipotek" dan "hutang hipotek" >

Sebagai permulaan, "rumah berkualitas" mengacu pada rumah utama Anda dimana Anda biasanya tinggal, atau rumah kedua. Rumah mobil, trailer rumah, apartemen dan kapal semuanya memenuhi syarat, asalkan mereka memiliki "fasilitas tidur, memasak, dan toilet," seperti yang dipublikasikan IRS 936.

Jika Anda memiliki tiga atau lebih properti, Anda hanya bisa mengklaim dua di antaranya sebagai rumah masing-masing dan rumah kedua untuk tahun tertentu. Jika Anda kebetulan menjual salah satu rumah yang Anda klaim sepanjang tahun itu, Anda kemudian dapat menganggap properti lain sebagai rumah utama atau rumah kedua untuk tahun ini.

Jika Anda mengklaim potongan di rumah yang berfungsi ganda seperti barang lain, seperti properti sewaan atau kantor, beberapa peraturan dan perhitungan bernuansa ikut bermain, berkaitan dengan berapa banyak waktu yang Anda hadapi. tempat. Anda dapat merujuk pada hal-hal spesifik di sini, namun secara umum, jika Anda menyewakan rumah kedua, Anda harus tinggal di sana setidaknya selama 14 hari atau lebih dari 10% dari jumlah waktu yang disewa lebih dari satu tahun (mana yang lebih lama) untuk bisa mengurangi bunga hipotek di atasnya. (Jika Anda tidak tinggal di sana sama sekali, maka Anda adalah pemilik rumah, dan seperangkat aturan yang berbeda mulai berlaku: lihat

Pengurangan Pajak untuk Pemilik Properti Sewa ). Bunga hipotek hanya berlaku untuk bunga yang dibayarkan atas pinjaman yang menggunakan rumah Anda sebagai jaminan. Ini termasuk:

Hipotek pertama dan hipotek kedua

  • Garis kredit
  • Pinjaman ekuitas rumah
  • IRS menguraikan tiga kategori hutang hipotek. Ini bervariasi tergantung pada saat Anda mengeluarkan hutang dan apa hasilnya digunakan untuk:

Utang kakek

  • mengacu pada hipotek yang diamankan di rumah Anda pada atau sebelum tanggal 13 Oktober 1987 (setelah peraturan pajak saat ini mulai berlaku ). Hutang akuisisi rumah
  • mengacu pada hipotek yang diambil setelah tanggal 13 Oktober 1987 yang digunakan untuk membeli, membangun atau memperbaiki rumah Anda (i.e …, renovasi, perbaikan, dll.). Hutang atau pinjaman ekuitas rumah
  • mengacu pada hipotek yang diambil setelah tanggal 13 Oktober 1987 yang digunakan untuk tujuan lain yang tidak berhubungan dengan tempat tinggal, seperti untuk membiayai iuran kuliah, mobil baru, liburan atau liburan banyak hal lain yang tidak berhubungan dengan membeli, membangun atau memperbaiki rumah. Pengurangan

Itu tergantung pada jenis hutang yang sudah Anda miliki - dan berapa banyak lagi yang ingin Anda asumsikan. Jika Anda menikah dan mengajukan bersama, Anda hanya dapat mengurangi bunga atas hutang senilai $ 1 juta atau kurang dari akuisisi rumah dan hutang ekuitas ekuitas senilai $ 100.000 atau kurang dari keseluruhan rumah. Jika single, atau menikah dan pengarsipan secara terpisah, maka batas Anda menjadi $ 500.000 untuk hutang akuisisi rumah dan $ 50.000 ekuitas rumah masing-masing.

Dengan kata lain, jika hipotek atau hipotek Anda digunakan untuk membeli, membangun atau memperbaiki rumah utama dan / atau rumah kedua Anda (dengan demikian menghasilkan hutang akuisisi rumah) dan total $ 1 juta, Anda dapat mengurangi semua Anda sudah membayar bunga Misalnya, jika Anda memiliki tingkat bunga 4% pada masing-masing dua hipotek yang jumlahnya sama dengan $ 1 juta, Anda dapat mengurangi semua pembayaran bunga tahunan Anda sebesar $ 40.000.

Namun, jika hutang akuisisi rumah Anda, Katakanlah, $ 2 juta, maka Anda hanya bisa mengurangi separuh dari total bunga yang Anda bayarkan untuk hipotek senilai $ 2 juta di tahun itu. Jika suku bunga 4% sama berlaku, maka Anda hanya bisa mengurangi $ 40.000 dan bukannya $ 80.000 yang mungkin Anda bayarkan pada bunga tahun itu. (Ini adalah sesuatu yang perlu dipertimbangkan bagi siapa saja yang mencoba membiayai properti tujuh digit. Lihat

Jumbo Vs Mortgages Konvensional: Bagaimana Mereka Berbeda .)

Meskipun batas ini tidak berlaku untuk hutang kakek, Anda tidak akan dapat mengambil potongan tambahan pada hipotek baru jika hutang kakek buyut Anda sudah melebihi $ 1 juta. Bagaimana jika Anda hanya memiliki $ 900.000 dalam hutang kakek? Kemudian Anda hanya bisa mengurangi bunga untuk tambahan $ 100.000 senilai hutang akuisisi rumah.

Paling tidak, ini adalah aturan umum. IRS menyediakan lembar kerja untuk menentukan bunga hipotek rumah Anda yang dapat dikurangkan.

Dokumen

Selama Anda telah membayar bunga hipotek seharga $ 600, Anda akan menerima pemberitahuan dari pemegang hipotek atau pemberi pinjaman Anda (biasanya Formulir 1098) beberapa bulan sebelum waktu pengarsipan pajak. Seiring dengan jumlah dolar dari pembayaran tahunan Anda, Pernyataan Bunga KPR ini juga akan menunjukkan premi asuransi hipotek bayar Anda dan poin yang dapat dikurangkan (jika Anda membeli rumah pada tahun itu). Setelah Anda memiliki dokumen ini di tangan, Anda akan menggunakannya untuk menyelesaikan pengembalian pajak Anda, pada formulir 1040, Schedule A (Itemized Deductions).

Dengan hutang akuisisi rumah dan gabungan hutang ekuitas rumah, secara teknis Anda dapat meminjam $ 1. 1 juta terhadap rumahmu Namun, jika Anda memiliki tambahan hutang yang melebihi ambang batas ini, Anda mungkin dapat mengurangi bunga jika uang tersebut digunakan untuk biaya yang memenuhi syarat, seperti investasi (juga dilaporkan pada Jadwal A) atau bisnis (Jadwal C atau C-EZ).

Refinancing, Points and Premi

Jika Anda membiayai kembali hipotek Anda, termasuk uang kedua Anda, Anda bisa mengklaim pinjaman baru tersebut sebagai hutang akuisisi rumah sampai dengan pokok pinjaman sebelumnya. Apa pun di atas itu akan diperlakukan sebagai hutang ekuitas rumah.

Selain itu, jika Anda memberi poin pada hipotek baru, Anda bisa memotongnya selama masa pinjaman. Dengan asumsi Anda membiayai kembali hipotek baru 30 tahun, Anda dapat memotong 1/30

th dari apa pun yang Anda bayar dalam poin setiap tahun. Jika Anda belum mengurangi semua poin pada saat Anda menjual atau membiayai kembali rumah Anda (sekali lagi), Anda dapat mengurangi sisa semua sekaligus pada tahun itu. Anda akan mengajukan pengurangan pada Jadwal A, formulir 1040, baris 12. Selama penghasilan kotor disesuaikan Anda tidak melebihi $ 109.000 (atau $ 54, 500 jika menikah dan mengajukan secara terpisah), Anda dapat memotong beberapa atau semua premi asuransi hipotek Anda juga. Ini akan jatuh ke dalam kategori "hutang akuisisi rumah" Anda.

The Bottom Line

Aturan pajak rumit, tidak dapat disangkal, tapi jika Anda melanjutkan dengan benar, ketentuan dapat menghemat ribuan dolar dalam setahun. Pastikan untuk berkonsultasi dengan profesional pajak yang berkualitas sebelum Anda memutuskan untuk mengambil hipotek kedua.