Bagaimana sebuah 403 (b) Bekerja Setelah Pensiun

Seminar Penafsiran Alkitab oleh Dr. Bob Utley, Pelajaran 9 (Maret 2024)

Seminar Penafsiran Alkitab oleh Dr. Bob Utley, Pelajaran 9 (Maret 2024)
Bagaimana sebuah 403 (b) Bekerja Setelah Pensiun

Daftar Isi:

Anonim

Anda telah berkontribusi dalam rencana 403 (b) Anda dengan setia selama beberapa tahun. Kamu akan pensiun Sekarang apa? Bagaimana (atau jika) Anda harus menarik uang itu tergantung pada sejumlah faktor dan pilihan yang tersedia bagi Anda.

Jenis 403 (b) Rencana

Rencana 403 (b) Anda adalah anuitas tangguhan pajak dari perusahaan asuransi; rekening kustodian di pialang yang diinvestasikan dalam reksadana; atau akun yang memungkinkan Anda berinvestasi juga.

Kontribusi Anda kemungkinan dibuat berdasarkan pretax (seperti pada rencana 401 (k)). Beberapa 403 (b) rencana menawarkan pilihan untuk membuat apa yang disebut kontribusi Roth yang Ditunjuk dengan dolar setelah pajak (memoles dasar-dasar ini dengan Fitur <909> Roth Mengembangkan Manfaat Untuk 401 (k) dan 403 (b) Rencana ). Aturan Dasar

Pertama-tama, Anda tidak diharuskan untuk mengambil semua atau, faktanya, ada dana dari 403 (b) akun Anda saat Anda pensiun. Jika Anda meninggalkan dana di akun 403 (b) Anda, mereka akan terus menumpuk sampai Anda menariknya, membatalkannya atau menggulingkannya nanti.

Namun, jika Anda berencana untuk melakukan penarikan - dan Anda pensiun sebelum usia 55 - Anda harus membayar pajak penghasilan reguler, ditambah denda 10% dari jumlah tersebut, kecuali jika Anda setuju untuk "secara substansial pembayaran periodik yang sama "paling sedikit lima tahun atau sampai Anda mencapai usia 59 ½ (mana yang lebih lama). Ukuran pembayaran tersebut akan didasarkan pada rentang hidup yang Anda harapkan. Hal ini berlaku untuk rencana 403 (b) konvensional; Dengan versi Roth, Anda tidak membayar pajak penghasilan, karena iurannya diberikan dengan pendapatan bersih (pasca pajak); Tapi hukumannya mungkin masih akan berlaku.

Jika Anda berumur 55 tahun atau lebih saat Anda pensiun, Anda dapat memilih untuk menarik beberapa atau seluruh dana Anda secara sekaligus. Namun, secara paradoks, jumlah yang Anda tarik tidak memenuhi syarat sebagai distribusi lump sum berdasarkan opsi pajak 10 tahun, menurut IRS. Ini berarti Anda tidak dapat menyebarkan tanggung jawab pajak Anda lebih dari satu dekade, namun harus membayar semua pajak penghasilan karena jumlah tahun Anda menarik dana. Ingat, jika penarikannya cukup besar, Anda bisa memasukkannya ke dalam kelompok kurung pajak yang lebih tinggi.

Bila Anda berusia 70 tahun, pemerintah memutuskan Anda harus mulai menarik dana dari rekening Anda. Ada distribusi minimum yang wajib (RMD) yang harus Anda ambil setiap tahun, yang didasarkan pada usia dan usia pasangan Anda (jika ada). Secara bertahap meningkat seiring berlalunya waktu, ini ditentukan dengan membagi nilai akhir tahun dari akun pensiun pada periode distribusi dari salah satu tabel harapan hidup IRS. Jika Anda gagal mengambil distribusi yang benar satu tahun, Anda akan dikenakan pajak cukai 50% yang tidak dapat dikurangkan. Sebagian besar administrator rencana menyediakan perhitungan otomatis dan distribusi RMD setiap tahunnya.

Apa yang Harus Dilakukan: Pilihan Anuitas

Tidak peduli jenis 403 (b) rencana yang Anda miliki, Anda mungkin ingin annuitize sebagian atau semua saat Anda pensiun. Dengan mengatur untuk menerima pembayaran tetap berkala, Anda memberi diri Anda aliran pendapatan yang terjamin seumur hidup (atau beberapa periode), tidak peduli bagaimana pasar saham atau kinerja ekonomi. Kebanyakan ahli memperingatkan agar tidak melakukan annuitizing seluruh saldo dalam rencana pensiun Anda - terutama jika Anda sudah menerima pensiun manfaat pasti. Jika Anda, itu berarti sebagian dari penghasilan pensiun Anda sudah dalam bentuk anuitas, jadi untuk berbicara; Anda mungkin ingin mempertahankan fleksibilitas dengan aset Anda yang lain. Lihat

Peran apa yang harus dilakukan Annuities di masa pensiun Anda? Anuitas Anda tidak harus berhenti saat Anda melakukannya; Anda bisa mewariskannya ke orang lain. Bergantung pada pemilihan yang Anda buat atau pilihan yang Anda pilih (atau tidak dipilih), penerima manfaat dapat dikenai pajak hadiah atas kematian Anda. Jika, bagaimanapun, ini adalah anuitas gabungan dan survivor, di mana hanya Anda dan pasangan Anda yang berhak menerima pembayaran, anuitas kemungkinan akan memenuhi syarat untuk pengurangan perkawinan tak terbatas, menurut IRS.

Apa yang Harus Dilakukan: Opsi Rollover

Anda mungkin ingin menggulung sebagian (atau semua) rencana 403 (b) Anda ke dalam jenis akun yang diuntungkan pajak lainnya: a 401 (k) (pada atasan lain) IRA tradisional, sebuah Roth IRA, rencana berbasis anuitas 403 (a), atau rencana 457 yang disponsori pemerintah. Mengapa? Akses lebih siap ke dana Anda; pilihan investasi yang berbeda dan beragam, atau manajemen uang yang lebih baik selama masa pensiun Anda.

Ada peraturan tentang apa yang mungkin atau mungkin tidak Anda lakukan. Secara umum, Anda harus melompati jumlah distribusi yang diterima dalam waktu 60 hari kalender agar jumlah tersebut dianggap tidak dapat diterima. Anda mungkin tidak mengganti RMD atau salah satu dari "pembayaran periodik yang sama secara substansial" dari pensiun dini (sebelum usia 55). Anda dapat menggulung 403 (b) dana ke Roth IRA hanya jika akun memiliki batasan yang sama dengan rollover dari IRA tradisional. Untuk informasi lebih lanjut mengenai opsi rollover, lihat IRS Publication 571.

Jika Anda adalah petugas keamanan publik yang sudah pensiun (petugas polisi, petugas pemadam kebakaran, pendeta, anggota awak penyelamatan / ambulans), Anda akan merasa lebih riang. Anda dapat menarik hingga $ 3.000 dari rencana 403 (b) Anda dan menggunakannya untuk membayar kecelakaan, kesehatan atau asuransi perawatan jangka panjang. Jika langsung membayar premi, penarikan itu tidak akan termasuk dalam penghasilan kena pajak Anda. Publikasi IRS 575 menawarkan lebih banyak rincian.

Garis Dasar

Dalam hal menangani isi rencana 403 (b) yang susah payah, mayoritas 403 (b) pemilik rencana mungkin menemukan kombinasi dari jenis anuitas dan portofolio investasi yang terbaik. Ini memberikan aliran pendapatan yang mantap dan juga kemampuan untuk mencapai apresiasi modal.

Untuk memulai proses penarikan atau transfer apapun, Anda cukup menghubungi sponsor rencana Anda dan menunjukkan berapa banyak yang ingin Anda tarik. Akan ada dokumen. Seringkali, sponsor akan menahan secara otomatis sebagian dari jumlah tersebut untuk pajak (biasanya 20%), jadi pastikan untuk memperhitungkannya saat mengajukan permintaan Anda; atau pastikan untuk menunjukkan bahwa Anda tidak ingin pajak dipotong.