Daftar Isi:
Keuntungan modal dari 401 (k) angka akun menjadi penghasilan kena pajak dalam capital gain dikenakan pajak pada tingkat pendapatan biasa pada saat pensiun bersamaan dengan kontribusi apapun.
Apa itu 401 (k)?
A 401 (k) adalah rencana penghematan pajak yang ditangguhkan yang ditawarkan kepada karyawan dan disponsori oleh pemberi kerja. Kontribusi karyawan 401 (k) diperlakukan sebagai pengurangan pajak sebelum pajak untuk membayar gaji karyawan, yang secara efektif mengurangi jumlah pajak yang harus dimiliki karyawan. Jumlah yang dikurangkan dari gaji karyawan ditempatkan pada akun 401 (k) dan diinvestasikan dalam berbagai saham, obligasi, reksa dana dan investasi pasar uang lainnya.
Karyawan memutuskan sendiri berapa banyak, jika sama sekali, mereka ingin berkontribusi pada 401 (k) mereka. Setelah pensiun, seorang karyawan dapat menarik 401 (k), yang akan dikenai pajak pada tingkat pajak pensiun yang lebih rendah.
Bagaimana Penghasilan 401 (k)
Karena akun 401 (k) adalah rekening pensiun pra-pajak, sejumlah uang yang dimasukkan ke dalam 401 (k) tidak dikenai pajak. Pajak penghasilan yang terhutang kepada pemerintah dikurangi dengan persentase pajak yang seharusnya dibayarkan atas jumlah yang disumbangkan ke 401 (k).
Misalnya, seorang karyawan memiliki tarif pajak sebesar 25% dan menghasilkan $ 100 dalam setiap cek gaji. Biasanya, karyawan ini harus membayar pajak $ 25. Jika karyawan tersebut menyumbang $ 10 sampai 401 (k), penghasilan kena pajak per cekalnya adalah $ 90, artinya dia hanya akan membayar $ 22. 50 di pajak.
Ketika karyawan tersebut pensiun dan menarik uangnya 401 (k), seluruh jumlah akan dikenakan pajak pada tarif pajaknya saat ini, yang akan jauh lebih rendah dari pada tahun-tahun kerjanya. Meskipun tidak ada pajak capital gain dalam 401 (k), seluruh jumlah iuran, termasuk capital gain, akan dikenakan pajak pada tingkat pajak pensiun.
Saya berusia 80 tahun membuat pembayaran pajak minimum yang dipersyaratkan minimum (RMD) yang harus dibayar. Saya berencana untuk mengubah IRA saya menjadi Roth IRA dan membayar pajak untuk total RMD. Apakah saya dapat menarik dana dari Roth tahun setelah konversi? Saya understa
Pertama, beberapa informasi latar belakang: perlakuan pajak atas distribusi Roth IRA bergantung pada apakah distribusi tersebut memenuhi syarat atau tidak. Distribusi yang memenuhi syarat dari Roth IRA adalah bebas pajak dan denda, namun distribusi yang tidak memenuhi syarat dapat dikenai pajak dan hukuman distribusi awal.
Saya adalah pensiunan, mengambil dari anuitas 403 (b) saya. Saya adalah satu-satunya karyawan bisnis saya sendiri. Apakah saya memenuhi syarat untuk mendapatkan akun IRA SEDERHANA? Saya ingin menunda sebagian penghasilan saya dari pajak.
Itu tergantung. Jika bisnis Anda tidak terkait, dan Anda memiliki penghasilan bersih dari wirausaha, Anda berhak menetapkan dan mendanai sebuah program pensiun, termasuk IRA SEDERHANA, berdasarkan pendapatan itu. IRS mendefinisikan pendapatan bersih dari wirausaha sebagai pendapatan kotor dari bisnis atau bisnis Anda dikurangi pemotongan bisnis yang diijinkan.
Jika saya menyerahkan anuitas saya ke dalam IRA dan menerima pembagian pajak sesudah pajak, apakah ini akan dianggap sebagai penghasilan kena pajak?
Distribusi jumlah setelah pajak (jumlah yang telah dikenakan pajak) tidak akan dikenakan pajak saat dibagikan kepada Anda. Namun, Anda akan diminta untuk melaporkan jumlah pengembalian pajak Anda sebagai distribusi tanpa pajak. Rencananya harus mengirimkan Formulir 1099-R, yang digunakan untuk melaporkan distribusi dari rekening pensiun.