Program pensiun bayar-as-you-go adalah jenis skema pensiun yang spesifik dimana manfaatnya terkait langsung dengan kontribusi atau pajak yang dibayarkan oleh peserta perorangan. Hal ini berbeda dengan dana pensiun yang didanai sepenuhnya dimana dana pensiun tidak dibayarkan secara aktif oleh penerima manfaat di masa depan. Rencana pensiun bayar-tunggakan kadang-kadang disebut sebagai "rencana pensiun yang didanai sebelumnya." Baik perusahaan perorangan maupun pemerintah dapat mengatur pensiun gaji; salah satu contoh terbaik skema pemerintah yang memiliki elemen bayar-as-you-go adalah Canada Pension Plan atau CPP.
Tingkat kontrol yang dilakukan oleh masing-masing peserta tergantung pada struktur rencana, dan juga apakah rencana tersebut dijalankan secara pribadi atau publik. Rencana pensiun bayar-as-you-go yang dijalankan oleh pemerintah dapat menggunakan kata "kontribusi" untuk menggambarkan uang yang masuk ke dana perwalian, namun biasanya kontribusi ini dikenakan pajak pada tingkat yang ditetapkan dan tidak ada pekerja atau pengusaha yang memberikan kontribusi memiliki pilihan mengenai jika atau berapa banyak mereka membayar untuk rencana. Upah bayar gaji pribadi, bagaimanapun, menawarkan kepada peserta kebijakan mereka beberapa pertimbangan.
Jika atasan Anda menawarkan program pensiun bayar-as-you-go, Anda mungkin bisa memilih berapa gaji Anda yang akan dikurangkan dan memberikan kontribusi terhadap manfaat pensiun masa depan Anda. Bergantung pada persyaratan rencana, Anda bisa memiliki sejumlah uang yang ditarik keluar selama setiap periode pembayaran atau berkontribusi jumlahnya secara sekaligus. Ini serupa dengan bagaimana beberapa rencana kontribusi pasti, seperti 401 (k), didanai.
Dalam banyak kasus, Anda juga memiliki pilihan untuk memilih dari beberapa pilihan investasi berbeda untuk menyumbangkan uang pensiun Anda. Ini juga berarti bahwa Anda mengasumsikan beberapa risiko investasi untuk pensiun Anda, dan pilihan Anda memengaruhi manfaat yang Anda terima saat Anda pensiun. Anda tidak bisa menentukan ke mana harus menempatkan investasi dalam program pensiun yang didanai sepenuhnya.
Rencana pensiun yang harus dibayar pemerintah biasanya tidak menawarkan banyak pilihan di sisi pembayaran. Kemungkinan penerima manfaat diberi tahu saat mereka dianggap pensiun dan diberi beberapa pilihan tentang bagaimana menerima pembayaran mereka saat pensiun. Pensiun swasta, di sisi lain, biasanya membiarkan penerima manfaat memilih opsi pembayaran bulanan atau seumur hidup saat pensiun. Jika Anda memilih pembayaran sekaligus, perusahaan akan memotong cek untuk seluruh jumlah pensiun Anda. Anda menganggap kontrol penuh dan kemudian bertanggung jawab untuk mengelola aset pensiun Anda sendiri. Jika Anda memilih pembayaran bulanan, dana pensiun Anda mungkin akan digunakan untuk membeli kontrak anuitas seumur hidup yang memberi Anda saldo bulanan dan bahkan mungkin menawarkan kesempatan untuk mendapatkan bunga dari waktu ke waktu.
Perusahaan lama saya menawarkan rencana 401 (k) dan atasan saya hanya menawarkan rencana 403 (b). Dapatkah saya mengumpulkan uang dalam rencana 401 (k) untuk rencana 403 (b) baru ini?
Itu tergantung. Sementara peraturan mengizinkan pembagian aset antara 401 (k) rencana dan 403 (b) rencana, pengusaha tidak diharuskan untuk mengizinkan penggabungan ke dalam rencana yang mereka pertahankan. Akibatnya, rencana penerimaan (atau pemberi kerja yang mensponsori / mempertahankan rencana) akhirnya memutuskan apakah akan menerima kontribusi rollover dari rencana 401 (k) atau rencana lainnya.
Saya berpartisipasi dalam rencana pembagian keuntungan di tempat kerja. Jika saya pensiun pada usia 62, apakah saya dapat menarik uang bebas pajaknya, atau haruskah itu digulirkan ke akun atau rencana lain?
Uang di akun bagi hasil Anda akan dikenakan pajak saat ditarik dari rekening. Anda dapat meninggalkan uang dalam rencananya (jika rencananya mengizinkannya) atau menyerahkan saldo ke IRA. Sebagian besar perencana keuangan akan merekomendasikan agar Anda tidak meninggalkan dana dalam rencana pembagian keuntungan setelah Anda meninggalkan perusahaan, karena Anda berisiko kehilangan jejak dana.
Bagaimana rencana Anda untuk pensiun jika Anda memiliki beberapa majikan? Dapatkah Anda menggabungkan rencana pensiun dari beberapa pengusaha?
Perencanaan pensiun bagi mereka yang bekerja untuk lebih dari satu perusahaan pada dasarnya sama seperti mereka yang hanya bekerja untuk satu orang. Anda tetap harus membuat keputusan alokasi aset yang sama dan menentukan toleransi risiko dan tujuan investasi Anda. Tentu saja, Anda juga harus membandingkan pilihan investasi dan fitur lain yang tersedia bagi Anda di setiap rencana pensiun.