a:

Frekuensi reksa dana yang menghasilkan capital gain bervariasi. Namun, dana yang menghasilkan keuntungan dalam tahun tertentu diwajibkan untuk membagikan keuntungan kepada pemegang saham setidaknya sekali setahun.

Apakah Reksa Dana itu?

Reksadana adalah perusahaan investasi yang mengumpulkan investasi kolektif ribuan pemegang saham dan menginvestasikan uang itu ke dalam berbagai saham, obligasi dan sekuritas keuangan lainnya. Setiap pemegang saham berhak mendapatkan sebagian dari keuntungan dana tersebut dan dapat menerima keuntungan modal dan pembagian dividen pada waktu yang berbeda sepanjang tahun. Reksa dana sangat likuid dan sangat mudah disesuaikan, menjadikannya pilihan investasi yang populer bagi banyak orang.

Apa Keuntungan Modal?

Keuntungan modal dihasilkan saat manajer reksa dana menjual aset di dalam portofolio dana lebih dari biaya. Sama seperti membeli saham saat harga rendah dan kemudian menjual pada kenaikan, manajer investasi melihat untuk melikuidasi kepemilikan saat mereka premium, dan kemudian membagikan keuntungannya kepada pemegang saham. Reksadana diwajibkan untuk mendistribusikan hampir semua keuntungan kepada pemegang saham agar tidak membayar pajak atas penghasilan tersebut.

Meskipun capital gain dan deviden keduanya merupakan sumber pendapatan investasi bagi pemegang saham dana, capital gain tidak boleh disamakan dengan dividen reksa dana. Sementara keuntungan modal dihasilkan oleh penjualan aset dana, dividen dibayarkan hanya jika aset portofolio membayar dividen atau bunga. Sumber deviden reksa dana yang paling umum adalah saham dengan gaji dividen dan obligasi dengan kupon.

Implikasi Pajak

Frekuensi distribusi capital gain dan distribusi dividen penting bagi investor. Meskipun rejeki nomplok dari investasi tidak diragukan lagi merupakan hal yang baik, namun membawa beban pajak yang substansial. Semua pendapatan yang diterima dari reksadana harus disertakan dalam pendapatan kena pajak pemegang saham. Namun, keuntungan dari investasi yang dimiliki dana selama setahun atau lebih dikenai pajak dengan tingkat keuntungan modal yang lebih rendah, dan bukan sebagai pendapatan biasa. Dengan demikian, dana yang membeli dan menjual aset dengan cepat dapat menghasilkan keuntungan yang dikenakan pajak pada tingkat yang lebih tinggi. Jika dana Anda sering membagikan capital gain, tagihan pajak Anda mungkin akan terganggu.