Bergantung pada penghasilan Anda, berkontribusi pada 401 (k) dapat membatasi kemampuan Anda untuk berkontribusi ke akun pensiun individu (individual pension account / IRA). Jika Anda disebut "peserta aktif", Anda harus mengikuti formula untuk menentukan apakah Anda dapat memberikan kontribusi kepada IRA. Partisipasi dalam 401 (k) Anda tidak memengaruhi kemampuan Anda untuk membuat kontribusi Roth IRA, namun Anda dapat mempertimbangkan alternatif ini jika penghasilan Anda berada dalam kisaran yang diijinkan.
Publikasi 590 dari IRS menjelaskan deduksi kontribusi IRA; Ini menyediakan rumus yang Anda butuhkan untuk menghitung bagaimana kontribusi rencana 401 (k) Anda mempengaruhi kemampuan Anda untuk membuat kontribusi IRA. Jika Anda lajang, Anda hanya perlu menghitung kontribusi Anda, tetapi jika Anda sudah menikah, Anda harus mempertimbangkan partisipasi rencana kerja pasangan Anda dan kontribusi yang dapat dikurangkan yang diberikan pasangan Anda kepada IRA. Hitung kontribusi IRA Anda dan kontribusi pasangan Anda secara terpisah dengan menggunakan lembar kerja yang tersedia di situs IRS.
Jika Anda melengkapi lembar kerja dan menemukan bahwa semua kontribusi IRA Anda tidak dapat disesuaikan, Anda perlu memproses penghapusan kelebihan kontribusi untuk mengeluarkan jumlah yang Anda berikan lebih banyak. Tidak ada tambahan pajak atau denda untuk menghapus kelebihan kontribusi selama Anda melakukannya sebelum mengajukan pajak selama tahun dimana iuran dibuat. Jika Anda gagal menghapus kontribusinya sebelum batas waktu pengajuan pajak Anda, jumlah yang tersisa di IRA dikenai pajak 6% untuk setiap tahun, hal itu tidak dihapus. Meskipun Anda tidak membayar pajak penghasilan atas penghapusan jumlah pokok kontribusi, Anda mungkin menemukan keuntungan atas akun Anda karena kontribusi tersebut, dan Anda juga perlu menghapus jumlah tersebut. Setiap keuntungan atau penghasilan yang Anda hasilkan atas kontribusi tersebut juga harus ditambahkan ke pendapatan kotor Anda untuk tahun ini dan dikenakan denda penarikan awal 10% jika Anda berada di bawah 59. 5. Untuk alasan ini, adalah bijaksana untuk menentukan kelayakan Anda. untuk kontribusi IRA sebelum Anda membuatnya.
Untuk membantu menentukan apakah Anda masih dapat memberikan kontribusi pada IRA atau IRA pasangan Anda tanpa menanggung risiko kelebihan kontribusi, konsultasikan panduan umum ini dari IRS mengenai deductibility berdasarkan pendapatan kotor yang disesuaikan dan disesuaikan (MAGI ) pada tahun 2013:
Jika Anda lajang atau kepala rumah tangga, Anda dapat memberikan kontribusi IRA sepenuhnya yang dapat dikurangkan jika MAGI Anda di bawah $ 59.000, terlepas dari partisipasi Anda 401 (k). Satu orang dapat membuat jumlah kontribusi yang dikurangi dengan MAGI antara $ 59.000 dan $ 69.000.Pasangan suami istri yang mengajukan bersama dapat memberikan kontribusi penuh dengan MAGI kurang dari $ 95.000 dan mengurangi kontribusinya dengan pendapatan hingga $ 115.000. Jika penghasilan Anda termasuk dalam kurung ini, Anda dapat dengan mudah mengukur apakah Anda dapat memberikan kontribusi IRA selain 401 (k) rencanakan kontribusi.
Perusahaan lama saya menawarkan rencana 401 (k) dan atasan saya hanya menawarkan rencana 403 (b). Dapatkah saya mengumpulkan uang dalam rencana 401 (k) untuk rencana 403 (b) baru ini?
Itu tergantung. Sementara peraturan mengizinkan pembagian aset antara 401 (k) rencana dan 403 (b) rencana, pengusaha tidak diharuskan untuk mengizinkan penggabungan ke dalam rencana yang mereka pertahankan. Akibatnya, rencana penerimaan (atau pemberi kerja yang mensponsori / mempertahankan rencana) akhirnya memutuskan apakah akan menerima kontribusi rollover dari rencana 401 (k) atau rencana lainnya.
Saya adalah seorang guru di sistem sekolah umum dan saya tidak Saat ini memiliki rencana 403 (b), tapi saya memiliki sejumlah uang di Roth IRA dan juga IRA yang diarahkan sendiri. Dapatkah saya memindahkan dana IRA saya ke dalam rencana 403 (b) yang baru dibuka, karena saat ini saya dipekerjakan oleh sekolah sy
Jika Anda membuat akun 403 (b) berdasarkan rencana 403 (b) sekolah, Anda dapat menggulirkan aset IRA Tradisional ke akun 403 (b). Seperti yang mungkin Anda ketahui, pengguliran dari IRA Tradisional ke 403 (b) tidak dapat mencakup jumlah setelah pajak atau jumlah yang mewakili distribusi minimum yang dipersyaratkan.
Saya berpartisipasi dalam rencana pembagian keuntungan di tempat kerja. Jika saya pensiun pada usia 62, apakah saya dapat menarik uang bebas pajaknya, atau haruskah itu digulirkan ke akun atau rencana lain?
Uang di akun bagi hasil Anda akan dikenakan pajak saat ditarik dari rekening. Anda dapat meninggalkan uang dalam rencananya (jika rencananya mengizinkannya) atau menyerahkan saldo ke IRA. Sebagian besar perencana keuangan akan merekomendasikan agar Anda tidak meninggalkan dana dalam rencana pembagian keuntungan setelah Anda meninggalkan perusahaan, karena Anda berisiko kehilangan jejak dana.