Kita semua mengagumi orang-orang yang menjalankan kredo, "lebih baik memberi daripada menerima," tapi mungkin lebih baik memberi dan menerima - terutama bila Anda mampu membelinya dan mendapatkan manfaat pajak terbesar. Dengan merencanakan dan menganggarkan sumbangan amal Anda sama seperti Anda melakukan pengeluaran dan penghematan diskresioner Anda, pada akhirnya Anda bisa lebih bermurah hati seumur hidup Anda (dan sesudahnya). Jadi pertimbangkan untuk mengganti pendekatan sumbangan hit-and-miss dengan taktik dan strategi pemberian amal yang dapat memperbaiki perencanaan keuangan Anda. (Untuk membaca lebih lanjut tentang memberi, lihat Mendorong Kebiasaan Baik Dengan Kepercayaan Insentif .

Sumbangan Pint-Sized

Untuk memastikan generasi penerus masa depan, tidak pernah terlalu awal bagi keluarga dan masyarakat untuk menumbuhkan impuls anak-anak yang murah hati dan amal. Namun, hal itu bertentangan dengan kebutuhan mengasuh yang lebih kuat lagi di Amerika Serikat yang didorong oleh konsumen dan dilipat utang - dorongan tabungan versus investasi. Orang muda dapat belajar untuk mendamaikan keduanya dengan berinvestasi pada diri mereka sendiri dan komunitas mereka dengan alokasi ini:

Amal Sweat Equity

• : Mengabdikan banyak energi muda untuk melakukan pekerjaan amal, sembari memberikan sejumlah dana terbatas kepada beberapa penyebab saja. Dapatkan sumbangan tersebut dari jumlah yang dikeluarkan untuk tujuan diskresioner. Kontribusi lebih sebagai pendapatan discretionary meningkat. Mengumpulkan lebih banyak keuntungan dari penghasilan yang lebih besar untuk mendapatkan uang. Kemudian Anda bisa membelanjakan sebagian besar pendapatan tersebut untuk sumbangan, menghasilkan penghematan pajak yang jauh lebih besar daripada sumbangan yang sama saat memberi upah lebih rendah.
• Sumbangan Moderat

Setelah Anda berada dalam kelompok pajak yang akan memberi Anda pengembalian sumbangan yang layak, Anda tetap ingin selektif dan memfokuskan sumber keuangan Anda untuk kepemilikan rumah, kemungkinan keluarga formasi, membayar kembali pinjaman mahasiswa atau saldo kartu kredit, dan tabungan jangka panjang. (Untuk membaca lebih lanjut tentang penghematan dalam kelompok usia ini, lihat

Prioritas Bersaing: Terlalu Banyak Pilihan, Terlalu Sedikit Dollar
.) Anda juga ingin memastikan bahwa Anda mengikuti peraturan sehingga Anda dapat untuk dengan mudah dan cepat membenarkan sumbangan Anda jika IRS pernah menanyai mereka. Berikut adalah beberapa panduan: Siapkan Anggaran Amal Anda

: Tentukan setiap bulan Desember berapa total sumbangan tahun Anda, dan berikan jumlah tertentu dari jumlah itu ke sejumlah badan amal pilihan. Ini juga akan membuat Anda tidak mendapatkan terlalu banyak daftar untuk banding berulang kali. Tapi biarkan beberapa dana tidak dialokasikan untuk disumbangkan karena berbagai hal yang tidak Anda ketahui sebelumnya, seperti permohonan banding darurat, atau mensponsori seorang teman yang sedang berlari. Sesuaikan ke atas sesuai jika semuanya berjalan lebih baik dari perkiraan finansial tahun itu.

• Sapu Jalan Keluar Permintaan : Sulit untuk berjalan kaki saat seseorang menarik hati Anda, tapi mungkin itu mewakili organisasi yang meragukan yang tidak terdaftar untuk tujuan IRS …
• Menikmati Penerimaan : Untuk tahun 2007, undang-undang sekarang mensyaratkan bahwa
• semua mengklaim bahwa sumbangan uang tunai memiliki tanda terima atau cek yang dibatalkan yang dapat Anda hasilkan dalam sebuah audit. (Untuk pembacaan yang terkait, lihat Mengalami Audit IRS . Katakan TIDAK pada Harga Yang Diikat : Demikian pula, mulai tahun 2007, sumbangan material non-tunai dari pakaian, perabotan dan barang semacam itu harus berada dalam "kondisi baik atau lebih baik" dan dihargai secara ketat - seperti jumlah yang Anda harapkan dari barang yang akan dijual di toko barang bekas atau toko konsinyasi rendah. Namun, barang senilai lebih dari $ 500, terlepas dari kondisinya, dapat diklaim jika Anda menyertakan penilaian profesional dengan pengembalian pajak Anda.
• Sumbangan Penyapuan

Jika Anda memiliki banyak uang untuk dipasarkan, berikan sekarang dengan murah hati jika Anda mau. Anda masih dapat memaksimalkan jumlah kumulatif yang dapat Anda berikan selama sisa hidup Anda dengan perencanaan yang cermat berdasarkan fakta dan peraturan pajak ini:

Batas Luar
: Memberikan 50% dari penghasilan kotor yang Anda pilih ( AGI) mungkin tampak seperti fiksi ilmiah, tapi jika Anda dan masyarakat cukup beruntung sehingga Anda mampu melakukannya, itu adalah batas deductible tahunan. Selanjutnya, jumlah total yang dapat Anda berikan untuk badan amal non-publik tertentu, seperti yayasan swasta, terbatas pada 30% AGI. (Untuk membaca peraturan lengkap, lihat

• IRS Publication 526 .) Namun, kontribusi yang melebihi batas tersebut dapat dikurangkan selama lima tahun pajak berikutnya. Batas Maksimum / Minimum Limit (ed) : Apakah Anda ingin menyumbang lebih banyak tapi menghadapi kenaikan minimum pajak minimum (AMT), sebuah distribusi minimum wajib yang wajib diisi (RMD), atau pengurangan terbatas AGI keterbatasan? Pertimbangkan untuk mengambil keuntungan dari deduksi terbatas waktu terbatas untuk sumbangan distribusi yang dilakukan langsung dari IRA Tradisional Anda ke organisasi amal yang memenuhi syarat. Sementara manfaat potensial cukup besar, peraturan yang terlibat rumit; jadi konsultasikan dengan ahli pajak sebelum bertindak. (Untuk mempelajari lebih lanjut, lihat
• Memotong Pajak Minimum Alternatif Anda . Membuka Stok dan Barrel : Jika Anda mempertimbangkan hadiah besar dan memiliki keuntungan modal kerja jangka panjang yang cukup besar untuk memenangkan saham Anda telah memegang setidaknya satu tahun, mendapatkan keuntungan ganda dengan menyumbangkannya alih-alih menjual. Klaim deduksi penuh untuk nilai pasar mereka saat ini, bayar pajak keuntungan modal dan kemudian donasikan hanya hasil yang berkurang. Namun, Anda hanya bisa mengurangi hadiah saham semacam itu hingga 30% AGI Anda, bahkan jika itu dilakukan untuk amal publik. (Untuk membaca lebih lanjut lihat,
• Dapatkah saya menyumbangkan saham untuk amal? ) Mengetahui Manfaat Diri dari Manfaat : Bila sumbangan mencampuradukkan amal dengan hiburan atau sesuatu yang lain dengan harga yang nyata, seperti perjamuan manfaat untuk tujuan yang layak, Anda berhak mendapatkan uang dari sumbangan Anda setelah mengurangi hiburan atau nilai nyata.Demikian pula, membeli produk yang dijual karena suatu alasan, seperti kue Pramuka, atau diberikan sebagai premium untuk sumbangan, dibatasi hanya setelah pembelian atau sumbangan Anda yang benar-benar menguntungkan badan amal tersebut. Pastikan tanda terima sumbangan Anda menunjukkan nilai tersebut. Namun, Anda diperbolehkan memberi nilai sumbangan penuh saat Anda hanya mendapatkan premi insidental seperti kaos atau cangkir kopi.
• Secara umum, pemberian ini juga mengurangi harta benda kena pajak Anda, menurunkan pajak properti utama dengan cara yang setara dengan hadiah amal yang dibuat setelah meninggal karena kepercayaan atau kehendak. Akibatnya, menyumbang sebelum Anda meninggal mungkin memiliki lebih banyak manfaat pajak daripada hadiah kematian, yang tidak mengurangi pajak penghasilan. (Untuk terus membaca tentang hal ini, lihat

Persiapan untuk Tahap Pajak Properti

dan Tiga Dokumen yang Tidak Harus Anda Lakukan Tanpa .

Pengurangan

Dengan mengadopsi rencana penny-pinching, anti-personal-poverty awal ini dan kemudian dengan murah hati mendanai program anti-kemiskinan masyarakat, Anda akan mendapatkan keuntungan terbaik dari fakta dan peraturan pajak ini. :

Tidak Mengurangi Pajak Tanpa Kontribusi Itemization

• : Jika Anda tidak memiliki rumah yang digadaikan - dengan mana Anda dapat mengurangi bunga hipotek dan pajak properti - Anda mungkin tidak akan memperoleh cukup potongan untuk merinci (Simpanlah pembacaan tentang subjek ini di Pendahuluan Pajak untuk Pemilik Rumah . Rendah -
• Raket Anti-Deduksi Racket : Jika Anda dapat memerinci potongan amal tapi penghasilan kena pajak Anda mendorong Anda ke dalam kurung 25% atau lebih tinggi, yang paling dapat Anda hemat adalah $ 0. 15 dalam pajak untuk setiap dolar yang Anda kontribusikan Donor yang mendapatkan beberapa ratus ribu dolar setahun mengurangi pajak sebesar satu dolar untuk setiap tiga yang mereka sumbangkan. Penangguhan Amal-Penangguhan dengan Roth IRA: Jumlah yang dimasukkan ke dalam Roth IRA dapat ditarik kapan saja tanpa pajak atau denda. Sementara itu, mereka menghasilkan penghasilan bebas pajak yang harus tetap berada di akun - umumnya sampai usia 59. 5. Selanjutnya, individu dapat berkontribusi total hingga $ 4.000 per tahun - dikucurkan di antara sejumlah akun Roth yang mereka pilih untuk ditetapkan. Secara keseluruhan, peraturan ini membuat Roth menjadi tempat yang sempurna untuk menangkis cadangan sumbangan amal. (Baca lebih lanjut tentang masalah ini dengan
• Memberi Hadiah Aset Pensiun Anda Untuk Amal dan Mengambil Penalti Bebas Penarikan dari IRA Anda .) Tentu, badan amal memiliki kebutuhan tak terbatas dan segera, namun untuk terbaik membantu diri Anda dan masyarakat dalam jangka panjang, menunggu untuk menyumbang sampai Anda mendapatkan manfaat pajak yang bermanfaat. Sebagai gantinya, siapkan akun Roth IRA yang ditunjuk di mana Anda dapat memasukkan jumlah yang ingin Anda sumbangkan saat Anda dapat memerincinya dan berada dalam kelompok kurung pajak yang cukup tinggi. Masukkan sisa tabungan jangka panjang Anda ke dalam Roth yang berbeda dari mana Anda tidak akan pernah melakukan penarikan sampai masa pensiun. Sementara itu, Anda akan menambah penghematan jangka panjang dengan penghasilan - dari prinsipal pra-sumbangan - yang terus tumbuh di Roth setelah kepala sekolah ditarik dan disumbangkan. Pada akhirnya, Anda akan lebih makmur dan mampu menyumbangkan lebih banyak uang selama hidup Anda atau saat kematian.(Untuk mempelajari lebih lanjut tentang pengurangan, lihat

Mengurangi Sumbangan Anda

.) Mensfaatkan Kekuatan String Purse Anda Setiap donor harus mendapatkan nilai penuh sehubungan dengan dua jenis pengembalian investasi (ROI) ini. dari sumbangan:

ROI Pribadi
: Selain keuntungan perkebunan dan pajak penghasilan dari sumbangan amal Anda, Anda sebenarnya dapat menerima pendapatan dari atau mempertahankan sebagian akses seumur hidup ke aset yang disumbangkan. Perwalian amal, anuitas hadiah, dan dana penggabungan dapat menjadi alternatif sempurna untuk mendapatkan sumbangan langsung jika Anda berada di antara keadaan yang mengetahui bahwa Anda kaya, tapi takut hidup lama sehingga Anda mungkin memerlukan amal sendiri jika Anda berikan terlalu banyak sekarang

ROI Amal : Sama seperti korporasi sangat bervariasi dalam seberapa efisien mereka beroperasi, maka badan amal. Lakukan pekerjaan rumah finansial due diligence Anda - dan langsung terlibat sebagai sukarelawan jika memungkinkan - untuk memaksimalkan kepuasan pribadi Anda dari uang dengan baik.

"Berinvestasi" dalam konsultasi keuangan dengan CPA dan / atau penasihat keuangan yang sangat berpengalaman dalam pemberian amal sangat berharga bagi banyak orang, dan merupakan sesuatu yang perlu dipertimbangkan, terutama jika Anda akan menghasilkan sumbangan yang besar dan / atau konsisten. .