Janji untuk menyelesaikan ribuan saldo yang tidak dibayar untuk uang pada dolar adalah impian konsumen yang tak terhitung jumlahnya, dan janji ratusan pengiklan larut malam. Sebenarnya, jika ada satu teknik pengurangan hutang yang mendapat bagian terbesar dari liputan pers, penyelesaian hutangnya.

Tapi sebelum mengangkat telepon dan menanggalkan hidup Anda, penting untuk dipahami bahwa mungkin ada konsekuensi pajak besar yang harus dimaafkan oleh hutang Anda. Lebih dari beberapa konsumen memiliki hutang yang signifikan dibatalkan, hanya untuk mengetahui bahwa saldo yang diamputasi mereka dihitung sebagai penghasilan kena pajak tambahan pada tingkat pengembalian tahunan mereka. Dalam skenario terburuk (seseorang di salah satu kurung pajak teratas), tagihan IRS yang dihasilkan dapat dengan mudah menjadi $ 300-400 untuk setiap $ 1.000 yang dimaafkan. (Pelajari strategi hukum untuk menghemat pajak lebih banyak, baca Perencanaan Pajak yang Aman untuk Filosofi Net-Net-Worth .

.

Konsekuensi Pajak Penyelesaian Utang
Meskipun kelihatannya tidak adil, IRS tidak memiliki keraguan untuk memasukkan uang yang diampuni oleh kreditur Anda sebagai pendapatan dari pengembalian pajak Anda. Di mata mereka, jumlah yang dimaafkan dari pinjaman menjadi pendapatan saat Anda tidak lagi diminta untuk membayarnya kembali. Namun, jumlah yang dapat dimasukkan dalam pendapatan Anda dapat dikurangi atau dihilangkan sama sekali dalam keadaan tertentu, yang sebagian besar mengharuskan Anda mencari bantuan pajak profesional untuk memastikan bahwa perhitungan Anda akurat.

"Pengecualian," seperti diketahui secara resmi, terbagi dalam tiga kategori umum:

Pinjaman Siswa Tertentu

• - Profesi tertentu, seperti guru, dokter dan perawat mungkin memiliki beberapa atau semua saldo mereka dimaafkan di bawah program pemerintah dan nirlaba. Jumlah yang dimaafkan berdasarkan program ini tidak termasuk pendapatan. Pengampunan sebagai Hadiah
• - Jumlah pinjaman yang diampuni sebagai hadiah tidak dikenai pajak penghasilan. Namun, mereka mungkin dikenai pajak hadiah dan harta benda. Hutang yang Dikurangkan
• - Biaya yang seharusnya dikurangkan dari pengembalian pajak Anda mungkin dikecualikan dari pendapatan.

Jumlah yang dimaafkan oleh pemberi pinjaman Anda akan dilaporkan ke IRS Form 1099-C setelah akhir tahun kalender. Seperti semua bentuk 1099, ini adalah titik awal dari mana pengecualian di atas dikurangkan, dan juga "pengecualian" yang tercakup di bawah ini.

Jangan pernah mengatakan bahwa IRS tidak memiliki hati. Sebenarnya, ketika menyangkut penyelesaian hutang, ada sejumlah situasi di mana IRS akan memberi Anda izin gratis. Situasi ini membingungkan dengan menyebutkan pengecualian, berlawanan dengan pengecualian di atas, (yang hanya mengurangi jumlah hutang Anda). Jika Anda termasuk dalam salah satu kategori ini, seluruh jumlah hutang yang dimaafkan dikecualikan dari penghasilan Anda.

Mortgage on Principal Residence -
Terima kasih kepada Pengacara Mortgage Forgiveness Debt Relief Act tahun 2007, hutang yang dimaafkan tidak dihitung sebagai pendapatan jika pinjaman tersebut diambil untuk pembelian atau perbaikan tempat tinggal utama Anda.Sayangnya, uang yang dipinjamkan ke rumah Anda dan digunakan untuk tujuan lain, seperti melunasi hutang lainnya, masih bisa dimasukkan sebagai penghasilan jika dimaafkan. Aturan ini juga tunduk pada batasan IRS atas jumlah hutang yang dimaafkan (saat ini $ 1 juta per individu).

• Kepailitan - IRS umumnya mengizinkan pembayar pajak yang segera berutang lebih dari jumlah kekayaan bersih mereka, sebelum pembatalan hutang, untuk mengecualikan jumlah yang diamputasi dari penghasilan mereka. Dengan kata lain, jika Anda berhutang $ 25.000 tetapi hanya memiliki aset sebesar $ 10.000 sebelum hutang dibatalkan, kemungkinan Anda akan dapat mengesampingkan jumlah dari pengembalian pajak Anda.
• Kebangkrutan - Jika seseorang telah mengajukan kebangkrutan Bab 11 dan beberapa hutang dibatalkan berdasarkan perintah pengadilan kebangkrutan, hutang tersebut pada umumnya dapat dikecualikan dari penghasilan Anda juga. (99)> Pertanian dan Usaha Real Estat
• IRS memungkinkan hutang yang berkaitan dengan pertanian profesional dan juga pembelian real estat sebagai bagian dari bisnis yang harus dilakukan. dikecualikan dari penghasilan saat diampuni. Mengabaikan hutang dengan total $ 600 atau kurang dapat dikecualikan dari penghasilan Anda. Aturan IRS benar-benar menyatakan bahwa perusahaan tidak harus menyediakan Anda dengan 1099-C pada akhir tahun jika hutang yang dimaafkan Anda kurang dari $ 600. Ini tidak membebaskan pembayar pajak, dan setiap hutang yang dimaafkan yang tidak dikenai pengecualian dan pengecualian di atas harus disertakan dalam penghasilan Anda, berapa pun jumlah uangnya. Memutuskan untuk Menetap Tidak ada keraguan bahwa menambahkan dalam sebuah diskusi pajak yang rumit dapat membuat keputusan penyelesaian hutang merasa semakin berat. Anda tidak hanya harus mempertimbangkan dampak penyelesaian hutang terhadap nilai kredit dan uang tunai yang ada, tetapi Anda juga harus menguraikan apakah tagihan pajak akan membuat situasi yang sudah sulit menjadi lebih buruk. Jika Anda berutang uang IRS yang besar, Anda pasti ingin memikirkannya dengan lebih hati-hati. Jika dipikir-pikir, banyak orang yang tidak mampu membayar tagihan pajak mereka dari penyelesaian telah menyadari bahwa jauh lebih baik jika ada kreditor umum yang bernafas di leher mereka daripada berada dalam sorotan IRS. (Untuk informasi lebih lanjut, lihat
• Pentingnya Skor Kredit Anda dan

Menggali Utang Pribadi

.
Itu bukan berarti Anda seharusnya tidak melakukan penyelesaian hutang jika Anda tidak bisa membayar tagihan pajak penuh. Sebaliknya, Anda harus berbicara dengan profesional pajak Anda tentang kemungkinan melakukan penyelesaian hutang dengan kreditor Anda dan kemudian melakukan "penawaran berkompromi" di jalan menuju IRS. Penawaran ini merupakan penyelesaian hutang untuk uang yang terutang kepada IRS dan dapat mengurangi jumlah hutang sebesar 50% atau lebih. Bayar untuk Nasihat yang Baik, tapi Jadikan Penawaran Diri Anda Penyelesaian hutang dan pajak adalah urusan yang sulit. Meskipun Anda mungkin mengerti gagasan umum di balik pengecualian, pengecualian dan jumlah karena, sangat disarankan agar Anda mencari saran pajak profesional. Tidak akan ada yang lebih buruk daripada mengira Anda telah menghindari peluru dari IRS, hanya untuk mendapatkan surat yang ditakuti itu beberapa bulan kemudian.(Untuk mempelajari cara bernegosiasi lihat, Negosiasi Penyelesaian Hutang .

Jika Anda mendapatkan lampu hijau dari pro pajak Anda, pastikan untuk mencoba dan membuat penyelesaian hutang menawarkan diri Anda sebelum membayar penyelesaian hutang. agen untuk melakukannya untuk Anda Banyak dari perusahaan-perusahaan ini akhirnya mengenakan biaya ribuan dolar, sementara kreditor sama bersedia menghadap Anda secara langsung.