Semua perhatian yang terpusat pada Makalah Panama mungkin membuat Anda lebih penasaran dengan perbankan lepas pantai. Mungkin Anda bahkan pernah berpikir untuk melakukan rute "investor canggih" dan menyimpan beberapa uang Anda di luar negeri, namun ragu karena Anda tidak ingin mengalami masalah dengan IRS. Perbankan lepas pantai mungkin memiliki daya pikat sesuatu dari film mata-mata, tapi sebenarnya jauh lebih membosankan dan biasa daripada yang terlihat.

Cara Kerja Lepas Pantai

Pertama, mari kita memotong semua kata bergaya film seperti, "simpanan", "menyembunyikan" atau bahkan "rekening bank di luar negeri. "Menggunakan layanan bank di luar negara asal Anda tidak ilegal. Dan meskipun istilah "lepas pantai" secara harfiah berlaku dalam beberapa kasus - seperti Bahama - jika Anda berbisnis dengan Kanada, kemungkinan Anda dapat berkendara ke sana.

Prakteknya bukan hanya untuk orang kaya. Beberapa bank asing akan mengambil uang sebanyak $ 300 dan memulai sebuah rekening. Seperti bank di mana-mana, mereka di luar negeri menetapkan minimum akun mereka sendiri dan persyaratan lain yang terkait dengan akun pelanggan. (Lihat juga: Bagaimana Membuka dan Mengakses Rekening Bank Offshore .)

Di sisi lain, beberapa bank asing tidak akan melakukan bisnis dengan klien asing karena ada lebih banyak kepatuhan yang menyertainya. Organisasi untuk Kerjasama Ekonomi dan Pembangunan (OECD) dan Organisasi Perdagangan Dunia (WTO) memiliki peraturan yang mewajibkan bank untuk melaporkan informasi tentang pelanggan asing mereka. Setiap negara mematuhi undang-undang ini secara berbeda. Beberapa negara tidak patuh sama sekali.

Bagaimana dengan Rekening Bank Swiss?

Anda mungkin pernah mendengar tentang "rekening bank Swiss" yang terkenal, akun James Bond-seperti yang membuat uang orang kaya tidak terjangkau oleh pemerintah negara mereka sendiri - seperti IRS, misalnya. Memang benar bahwa Swiss memiliki undang-undang privasi yang ketat. Dan di masa lalu, bank-bank Swiss bahkan tidak memiliki nama yang melekat pada akun tersebut. Namun Swiss telah sepakat untuk menyerahkan informasi kepada pemerintah asing kepada pemegang rekening mereka, yang secara efektif mengakhiri penghindaran pajak yang mungkin terjadi dengan akun ketika pemegang rekening tidak melaporkannya.

Manfaat Rekening Offshore

Penghindaran pajak bukanlah satu-satunya alasan untuk memegang rekening bank Swiss. Ada banyak alasan sah untuk menahan uang dari negara asal Anda. Pertama, ada perlakuan pajak. Di banyak negara, Anda bisa mendapatkan uang bebas pajak. Bagaimana Anda ingin memasukkan uang Anda untuk bekerja di negara lain, mendapatkan keuntungan modal gemuk dan membayar pajak nol ke negara itu? Itu secara teknis mungkin saat Anda memindahkan uang Anda ke luar negeri.

Bahkan Amerika Serikat mengizinkannya. Dalam beberapa tahun terakhir, Amerika Serikat telah menjadi salah satu havens pajak favorit dunia.Negara-negara seperti Nevada, Wyoming dan South Dakota sekarang memegang sejumlah besar uang asing, namun alasannya bukan terutama untuk perlakuan pajak yang menguntungkan.

Salah satu keunggulan utama tempat-tempat seperti Amerika Serikat, Swiss dan negara maju lainnya adalah stabilitasnya. Orang-orang yang tinggal di negara-negara dengan pergolakan politik dan ekonomi khawatir uang mereka, dan juga kehidupan mereka, bisa dalam bahaya. Bagaimana jika ekonomi ambruk? Bagaimana jika ada perang sipil? Bagaimana jika pemerintah mereka mengejarnya karena suatu alasan? Jika uang mereka disimpan di luar negeri, lebih sulit bagi pemerintah mereka sendiri untuk merebutnya.

Rekening bank luar negeri juga memberi kesempatan kepada pemegang rekening lebih banyak untuk berinvestasi secara internasional, dan berfungsi sebagai lindung nilai mata uang terhadap kemungkinan keruntuhan mata uang rumah mereka. Kurang penting tapi penting, karena nilai tukar mata uang: Di negara lain Anda mungkin dipandang sebagai roller yang tinggi dan mendapatkan keuntungan yang datang dengan menjadi bagian dari klien kaya, meskipun di Amerika Serikat, Anda mungkin tidak terlihat atau diperlakukan. seperti itu

Perhatikan bahwa Anda tidak terikat untuk pajak U. S. jika Anda mendapatkan atau menahan uang di luar negeri. IRS mensyaratkan bahwa orang Amerika mengarsipkan formulir IRS yang dikenal sebagai FBAR melaporkan uang melebihi $ 10.000 dalam agregat yang ditahan di rekening luar negeri. Ada pengecualian pajak pendapatan luar negeri untuk uang yang Anda hasilkan di luar negeri (klik di sini untuk informasi IRS), namun sisanya dikenai pajak.

Apa yang Membuatnya Illegal?

Tidak ada yang ilegal untuk membuat akun di luar negeri kecuali jika Anda melakukannya dengan maksud menghindari pajak. Undang-Undang Kepatuhan Pajak Penanggung Jawab Asing (FATCA) mewajibkan bank-bank di seluruh dunia untuk melaporkan saldo dan aktivitas warga Amerika ke IRS atau menghadapi denda. Implikasi Pajak untuk Membuka Rekening Bank Asing . Beberapa perusahaan AS yang memegang klaim uang asing menggunakan tim pengacara untuk memastikan individu dan perusahaan melaporkan aktivitas asing mereka kepada negara asal mereka dengan benar dan legal.

Tak pelak lagi, akan ada orang yang menggunakan sistem ini untuk mendapatkan keuntungan secara ilegal. Sekitar ratusan juta dana terlarang mengalir melalui Amerika Serikat, menurut Perserikatan Bangsa-Bangsa. Swiss dilaporkan masih menyimpan uang sejumlah besar uang rahasia.

The Bottom Line

Memegang uang di rekening bank di luar negeri bukanlah ilegal, tapi itu juga bukan bebas pajak. Selama Anda pergi ke luar negeri untuk alasan bisnis yang sah, seperti yang tercantum di atas, Anda dapat merasa nyaman untuk melakukannya dan memberi tahu semua teman Anda bahwa Anda memiliki salah satu rekening bank "rahasia" - meskipun sebenarnya bukan rahasia sama sekali. (Lihat juga:

Haruskah Anda Membuka Rekening Tabungan Asing?)