Banyak orang saat ini semakin khawatir dengan kemungkinan penghematan lebih besar dari tabungan mereka, terutama mereka yang mendekati masa pensiun dan menghadapi prospek hidup selama 20 sampai 30 tahun atau bahkan lebih lama tanpa penghasilan yang diperoleh. Pemerintahan Obama berusaha untuk membantu mengatasi situasi ini dengan mempromosikan jenis baru kendaraan tabungan pensiun yang dikenal sebagai QLAC (kontrak anuitas umur panjang yang memenuhi syarat). Program penghematan unik ini dapat memberikan perlindungan ukuran terhadap superannuation yang tidak dimiliki oleh kendaraan keuangan lain. Tapi pembeli perlu memahami keterbatasannya sebelum mereka mendaftar.

Kontrak Panjang Umur, dalam arti yang paling sederhana, merupakan bentuk perlindungan pendapatan murni. Mereka dapat dianggap sebagai "anuitas jangka panjang. "Sama seperti asuransi jiwa berjangka memberikan perlindungan manfaat kematian murni tanpa penumpukan nilai tunai, kontrak umur panjang berbeda dari anuitas tradisional dengan cara yang sama. Mereka tidak memiliki nilai kontrak yang nyata dan hanya akan melunasi dalam bentuk pembayaran pendapatan bulanan mulai pada usia tertentu. Mereka menyerupai anuitas dalam tujuan mereka untuk memberikan pendapatan seumur hidup yang terjamin, namun kebanyakan kontrak umur panjang dibeli oleh pembeli yang sudah pensiun dan berusia akhir 60an atau awal 70an. Kontrak ini juga menawarkan pembayaran bulanan yang dijamin lebih tinggi daripada kontrak anuitas jika seseorang menginvestasikan jumlah yang sama di awal. (Untuk yang lebih, lihat:

Panduan untuk Kontrak Anuitas Longevity Berkualitas

.

Namun, kontrak umur panjang hanya bisa dibayarkan dalam bentuk kehidupan lurus atau gabungan. Tidak mungkin membeli suatu periode tertentu dengan mereka untuk penerima manfaat lainnya. Pembayaran dari kontrak umur panjang harus dimulai pada hari pertama bulan setelah bulan di mana pemilik kontrak mencapai usia 85. Pembayaran dapat dimulai lebih cepat dari ini, dan usia maksimum dapat meningkat secara berkala bersamaan dengan tingkat kematian yang meningkat. Dan sementara kontrak ini tidak memiliki nilai uang atau penyerahan, pembeli dapat menambahkan pengembalian pengendali premium ke kontrak dengan biaya tambahan. Ini akan mengembalikan premi apa pun yang pada awalnya dibayarkan melebihi nilai total semua pembayaran yang dilakukan ke penerima manfaat. Misalnya, jika seseorang membayar $ 100.000 ke salah satu kontrak ini pada usia 70 dan kemudian mulai menerima pembayaran pada usia 85 dan menerima $ 15.000 setahun selama dua tahun dan kemudian meninggal, maka pembalap ini akan mengembalikan sisa $ 70.000 ke penerima manfaat yang ditunjuk Penangguhan biaya hidup (COLA) juga tersedia dalam kontrak dengan biaya tambahan terpisah. (Untuk informasi lebih lanjut, lihat:

Panduan Klien Penasihat Keuangan: Rencana Pensiun dan Asuransi

.) Aturan Pajak Internal Revenue Service (IRS) menindaklanjuti peraturan yang diusulkan untuk QLAC pada tahun 2012 dengan seperangkat aturan definitif terakhir pada bulan Juli 2014 atas perintah Administrasi Obama dan Departemen Keuangan AS. Aturan-aturan ini menguraikan persyaratan yang harus dipenuhi oleh kontrak umur panjang agar dianggap sebagai QLAC. Kontrak umur panjang sekarang dapat digunakan dalam rekening pensiun individu (individual pension account / IRAs) dan rencana yang memenuhi syarat, yang dapat meningkatkan daya jual mereka terhadap konsumen. (Untuk lebih lanjut, lihat:

Longevity Annuities Tiba di 401 (k) Rencana

.)

IRS juga menyediakan dua potongan pajak penting yang dapat diperoleh peserta dengan kendaraan ini ketika harus menghitung distribusi minimum yang diperlukan . Manfaat pertama adalah bahwa persyaratan minimum distribusi wajib telah dibebaskan untuk anuitas umur panjang. Manfaat kedua adalah bahwa nilai kontrak QLAC tidak harus disertakan dalam nilai total semua IRA dan rencana pensiun lainnya yang dimiliki pemilik kontrak saat membuat perhitungan ini selama kondisi tertentu terpenuhi. Jumlah premi awal yang dibayarkan ke instrumen ini tidak dapat melebihi nilai kurang dari $ 125.000 atau 25% dari nilai total akun atau rencana pensiun. Batas dolar akan disesuaikan secara periodik untuk inflasi sementara batas persentase kemungkinan besar akan tetap sama di bawah peraturan yang berlaku saat ini. Nilai kontrak QLAC sendiri juga disertakan saat menghitung batas persentase. Juga tidak akan ada hukuman jika batas-batas ini dilampaui secara tidak sengaja, asalkan kelebihan premi dikembalikan ke akun pada tanggal 31 Desember tahun setelah tahun di mana premi terlampaui. Pembeli juga harus diberitahu oleh penerbit bahwa kontrak yang mereka dapatkan adalah QLAC pada saat pembelian. (99)> Pro dan Kontra Pendukung QLAC mengutip beberapa keuntungan bahwa kontrak ini dibandingkan dengan kendaraan tabungan pensiun lainnya. Seperti yang telah disebutkan sebelumnya, QLACs dapat memberikan lebih banyak pendapatan per bulan daripada jenis pembayaran anuitas yang dijamin bila jumlah yang sama dimasukkan ke dalam setiap jenis kontrak sejak awal dan kemudian ditangguhkan dalam jangka waktu yang sama. Principal Financial Group Inc. (PFG

PFGPrincipal Financial Group Inc69 23 + 1. 33%

Dibuat dengan Highstock 4. 2. 6 ) memperkenalkan QLAC-nya pada tahun 2015, dan satu kehidupan, pembayaran pengembalian uang tunai untuk investasi senilai $ 100.000 yang dilakukan pada usia 70 adalah lebih dari $ 15.000 per tahun mulai dari usia 85 tahun. Pembayaran premi tunggal untuk pembayaran rutin (SPIA) dengan persyaratan serupa hanya mencapai sekitar setengah dari jumlah tersebut. Tetapi kritik terhadap QLAC menunjukkan bahwa para pensiunan seringkali ditinggalkan dengan dilema bagaimana menjalani pendapatan pensiun mereka sampai pembayaran QLAC dimulai. The Bottom Line

Kontrak anuitas umur panjang yang memenuhi syarat hampir tidak mulai membuat jejak di pasar keuangan, dan juri kemungkinan akan berada di luar untuk masa depan yang akan datang.Meskipun mereka dapat memberikan arus pendapatan terjamin yang superior bagi mereka yang memiliki rentang kehidupan lebih lama, mereka juga dapat menghadirkan dilema bagi pensiunan yang membutuhkan pendapatan sebelum pembayaran mereka dimulai. (Untuk lebih lanjut, lihat:

Memahami Peraturan tentang Kontrak Anuitas Longevity Berkualitas .