Menjadi wiraswasta dilengkapi dengan fasilitas sendiri, termasuk kontrol yang lebih besar atas karir Anda, potensi fleksibilitas lebih dalam jadwal Anda dan, yang terpenting, tidak ada atasan yang mengganggu untuk dijawab. Satu kelemahan dalam bekerja untuk diri Anda sendiri, bagaimanapun, tidak dapat memanfaatkan rencana pensiun 401 (k) atau rencana pensiun serupa oleh karyawan. Sebagai gantinya, tanggung jawab membangun kekayaan untuk masa depan terletak tepat di pundak Anda. Berhati-hatilah untuk menghindari rintangan berikut dapat membantu masa pensiun Anda menjadi seterang mungkin. (Untuk informasi lebih lanjut, lihat Dasar Perencanaan Pensiun.) Berikut adalah tiga kesalahan perencanaan pensiun umum yang harus dihindari oleh penabung wiraswasta.

1. Memilih Rencana Pensiun yang Salah

Penjaga wiraswasta memiliki beberapa pilihan untuk merencanakan masa pensiun mereka. Selain sebuah IRA, tradisional atau Roth, Anda juga dapat memilih dari berikut ini:

• Solo 401 (k) - Sebuah solo atau independen 401 (k) dirancang untuk seseorang yang mengoperasikan sebuah perseorangan atau yang menjalankan usaha kecil dengan pasangannya sebagai satu-satunya pegawai. Pada tahun 2016, IRS mengizinkan pemilik bisnis wiraswasta untuk berkontribusi hingga $ 18.000 untuk penangguhan elektif bersama dengan kontribusi nonelektif perusahaan. Sumbangan tangkapan sebesar $ 6.000 juga diperbolehkan jika berusia 50 tahun ke atas.
• SEP IRA - Pensiun Karyawan Sederhana atau SEP IRA adalah IRA tradisional yang dirancang untuk pekerja mandiri. Untuk tahun 2016, batas kontribusi untuk SEP IRA ditetapkan sebesar 25% dari pendapatan atau $ 53.000, mana saja yang kurang. Anda dapat menyiapkan SEP IRA jika Anda pemilik tunggal atau menjalankan bisnis dengan lebih dari satu karyawan. Sumbangan tangkapan tidak diizinkan.
• SEDERHANA IRA - Seperti SEP, Rencana Pencocokan Pencocokan IRA atau Tabungan Saja untuk Karyawan dapat menjadi alat tabungan pensiun yang berharga bagi seseorang yang menjalankan bisnis solo atau memiliki karyawan. Perbedaan terbesar antara keduanya adalah batas kontribusi tahunan. Pada 2016 jumlah maksimum yang dapat Anda masukkan adalah $ 12, 500. Batas kontribusi tangkapannya ditetapkan sebesar $ 3.000.

Ketiga opsi menawarkan cara penangguhan pajak untuk diinvestasikan, dan kontribusinya dapat dikurangkan dari pajak, namun tidak identik. Memilih rencana yang salah bisa membatasi berapa banyak yang bisa Anda hemat. (Untuk informasi lebih lanjut, lihat: Rencana Pensiun untuk Wiraswasta.) Tanyakan kepada penasihat keuangan untuk memastikan Anda memilih tipe yang tepat.

2. Menghitung Kontribusi Salah

Sementara setiap rencana memiliki batas kontribusi maksimum, ada beberapa panduan yang perlu diingat saat menghitung berapa banyak yang Anda masukkan ke dalam rencana Anda. Secara khusus, Anda perlu memastikan bahwa Anda menggunakan pendapatan bisnis bersih Anda, dikurangi pengurangan separuh dari apa yang Anda bayarkan dalam pajak wirausaha.

Pertimbangkan pemilik tunggal yang memiliki SEP IRA dan melakukan penggabungan $ 100.000 per tahun namun melaporkan laba bersih sebesar $ 75.000. Jika pemilik mengatakan menggunakan pendapatan kotor, dia mungkin akan memiliki kemampuan untuk berkontribusi $ 25.000 untuk rencana itu, tapi itu tidak benar. Dengan asumsi pengurangan setengah dari pajak wiraswasta pemilik, dengan total penghasilan pribadi sebesar $ 5, 300, akan mencapai sekitar $ 69, 700. Berdasarkan peraturan 25%, paling banyak dia dapat berkontribusi pada SEP akan menjadi $ 17, 425.

Berkontribusi lebih dari batas yang diperbolehkan untuk rencana pensiun wiraswasta adalah masalah karena dapat memicu hukuman cukai. Saat ini, denda adalah 10% dari jumlah melebihi batas kontribusi masing-masing. Kembali ke contoh sebelumnya, jika pemilik tunggal hipotetis kami secara keliru menyumbang $ 25.000 ke SEP dan bukan $ 17 425 yang diperbolehkan oleh laba bersih, dia akan berutang pajak 10% atas selisihnya. Itu menggambarkan betapa pentingnya melakukan matematika dengan benar saat memikirkan apa yang dapat Anda berkontribusi pada rencana pensiun Anda. (Untuk informasi lebih lanjut, lihat Bagaimana Mengoreksi IRA yang Tidak Layak (Kelebihan) .)

3. Mengetuk Tabungan Prematur

Menyimpan untuk masa pensiun adalah tujuan jangka panjang, dan uang yang Anda sisihkan dimaksudkan untuk tumbuh seiring berjalannya waktu. Menarik tabungan Anda sebelum Anda mencapai usia pensiun menyusutkan sarang telur Anda dengan lebih dari satu cara: Anda tidak mendapatkan pengembalian apapun pada apa yang Anda tarik dan Anda mungkin menghadapi hukuman pajak jika IRS mengklasifikasikannya sebagai distribusi awal.

Umumnya, hukuman untuk melakukan penarikan awal dari rencana ini sebelum usia 59 ½ adalah 10% kecuali Anda memenuhi syarat untuk pengecualian. Terlebih lagi, Anda juga akan membayar pajak pendapatan rutin untuk distribusi. Sementara beberapa rencana solo 401 (k) memungkinkan pinjaman, ini bisa menjadi distribusi kena pajak jika tidak dibayar kembali tepat waktu. Kecuali Anda sama sekali tidak memiliki sumber uang lain, Anda akan lebih baik meninggalkan program pensiun Anda sendiri.

The Bottom Line

Aturan untuk perencanaan pensiun sedikit berbeda saat Anda wiraswasta, dan perlu memberi tahu diri Anda sebanyak mungkin tentang pilihan tabungan Anda. Jika Anda memilih sebuah rencana tanpa terlebih dahulu meneliti batasan kontribusi dan keuntungan pajak, mungkin Anda bisa mengurangi masa pensiun Anda dalam jangka panjang.