Karena saldo Anda mungkin telah berubah dari tanggal 31 Desember sampai tanggal Anda mencapai usia 70. 5, dengan menggunakan saldo tersebut dapat menghasilkan perhitungan yang tidak akurat. Untuk memainkannya dengan aman, Anda harus menghitung distribusi minimum yang diminta (RMD) berdasarkan saldo akun Anda pada tanggal 31 Desember tahun sebelumnya. Misalnya, jika Anda menghitung RMD untuk tahun 2006, Anda ingin menggunakan nilai pasar pada tanggal 31 Desember 2005.
Sekarang anggaplah bahwa RMD Anda untuk tahun ini adalah $ 10.000. Anda akan merasa puas dengan RMD. saat Anda menarik $ 10.000 pada batas akhir. Jika Anda menarik $ 12.000 selama tahun ini, tambahan $ 2.000 tidak dapat digunakan untuk tahun depan RMD, karena hanya jumlah yang ditarik sepanjang tahun yang dapat dihitung terhadap RMD Anda untuk tahun tersebut.
Jika Anda mencapai usia 70. 5 tahun ini, Anda memiliki waktu sampai 1 April tahun depan untuk mendistribusikan RMD Anda untuk tahun ini. Jumlah yang Anda tarik selama tahun depan melebihi RMD tahun ini dapat dihitung ke RMD tahun depan.
Mari kita lihat sebuah contoh:
Asumsikan Anda mencapai usia 70. 5 tahun ini, membuat RMD tahun ini menjadi yang pertama. Jumlah yang Anda tarik tahun ini akan berlaku hanya untuk tahun ini. Tapi asumsikan Anda menarik $ 8.000 tahun ini dan $ 4.000 pada bulan Januari tahun depan. Karena $ 2.000 dari apa yang Anda tarik tahun depan melebihi RMD tahun ini, jumlah tersebut dapat dihitung terhadap RMD tahun depan, karena ditarik pada tahun depan.
Demikian pula, jika Anda menarik $ 12.000 pada bulan Januari tahun depan, tambahan $ 2.000 dapat digunakan untuk RMD tahun depan karena ditarik pada tahun depan.
Untuk mempelajari lebih lanjut, baca Menghindari Kesalahan RMD dan Cara Strategis untuk Mendistribusikan RMD Anda.
Pertanyaan dijawab oleh Denise Appleby , CISP, CRC, CRPS, CRSP, APA
Dapatkah saya, tanpa denda pajak, menggunakan IRA yang saya warisi dari ayah saya untuk membeli rumah yang akan saya tinggali? Dia berusia 72 tahun dan mulai melakukan pembayaran kecil di sana.
Jika Anda mewarisi sebuah IRA dari seseorang yang bukan pasangan Anda pada saat dia meninggal, jumlah yang Anda terima sebagai distribusi dari IRA tidak akan pernah dikenakan hukuman distribusi awal. Namun, jumlah yang Anda terima akan diperlakukan sebagai pendapatan biasa (untuk Anda) dan mungkin dikenai pajak penghasilan.
Saya berusia 80 tahun membuat pembayaran pajak minimum yang dipersyaratkan minimum (RMD) yang harus dibayar. Saya berencana untuk mengubah IRA saya menjadi Roth IRA dan membayar pajak untuk total RMD. Apakah saya dapat menarik dana dari Roth tahun setelah konversi? Saya understa
Pertama, beberapa informasi latar belakang: perlakuan pajak atas distribusi Roth IRA bergantung pada apakah distribusi tersebut memenuhi syarat atau tidak. Distribusi yang memenuhi syarat dari Roth IRA adalah bebas pajak dan denda, namun distribusi yang tidak memenuhi syarat dapat dikenai pajak dan hukuman distribusi awal.
Saya adalah pensiunan, mengambil dari anuitas 403 (b) saya. Saya adalah satu-satunya karyawan bisnis saya sendiri. Apakah saya memenuhi syarat untuk mendapatkan akun IRA SEDERHANA? Saya ingin menunda sebagian penghasilan saya dari pajak.
Itu tergantung. Jika bisnis Anda tidak terkait, dan Anda memiliki penghasilan bersih dari wirausaha, Anda berhak menetapkan dan mendanai sebuah program pensiun, termasuk IRA SEDERHANA, berdasarkan pendapatan itu. IRS mendefinisikan pendapatan bersih dari wirausaha sebagai pendapatan kotor dari bisnis atau bisnis Anda dikurangi pemotongan bisnis yang diijinkan.