Jika Anda mewarisi sebuah IRA dari seseorang yang bukan pasangan Anda pada saat dia meninggal, jumlah yang Anda terima sebagai distribusi dari IRA tidak akan pernah dikenai hukuman awal- denda distribusi Namun, jumlah yang Anda terima akan diperlakukan sebagai pendapatan biasa (untuk Anda) dan mungkin dikenai pajak penghasilan. Pengecualian mengenai distribusi yang digunakan untuk membeli rumah pertama kali hanya berlaku untuk IRA yang Anda bangun dan berikan kontribusi pada diri Anda sendiri, bukan yang Anda warisi. (Untuk detail lebih lanjut tentang pengecualian untuk pembelian rumah pertama kali, lihat bagian "Distribusi" dari tutorial IRA kami.)
Perhatian: Karena ayahmu meninggal setelah usia 70 ½ dan memulai distribusi, Anda diminta setiap tahun untuk mendistribusikan jumlah minimum dari IRA yang Anda warisi darinya. Jumlah ini disebut sebagai distribusi minimum yang dipersyaratkan dan dihitung dengan usia Anda, dimulai tahun setelah tahun kematian ayah Anda. Kustodian IRA Anda seharusnya dapat membantu Anda dalam perhitungan ini. Jika Anda gagal mendistribusikan setidaknya jumlah minimum setiap tahun, Anda dapat berutang IRS 50% dari jumlah yang gagal Anda distribusikan.
Catatan : Aturan bervariasi untuk penerima manfaat pasangan.
Pertanyaan ini dijawab oleh Denise Appleby
(Hubungi Denise)
Saya adalah pembeli rumah pertama kali. Jika saya mengambil distribusi dari 401 (k) saya untuk membeli tanah dan rumah, apakah saya harus membayar denda atas distribusi ini? Juga, bentuk apa yang akan saya butuhkan untuk mengajukan pajak saya, menunjukkan IRS bahwa $ 10.000 pergi menuju ho
Seperti yang mungkin sudah Anda ketahui, Anda harus memenuhi persyaratan tertentu, yang diuraikan dalam 401 (k ) merencanakan dokumen, untuk dianggap memenuhi syarat untuk menerima distribusi dari rencana tersebut. Majikan atau administrator rencana Anda akan memberi Anda daftar persyaratan. Jumlah yang ditarik dari rencana 401 (k) Anda dan yang digunakan untuk pembelian rumah Anda akan dikenakan pajak penghasilan dan denda awal distribusi 10%.
Suami saya telah memenuhi syarat untuk mendapatkan rencana 401 (k) (tanpa kontribusi yang sesuai) di tempat kerja. Bagaimana kita mengembalikan $ 9.000 yang telah kita sumbangkan ke IRA kita untuk tahun 2005 tanpa penalti? Suami saya menghasilkan $ 144.000 / tahun dan kami berusia di atas 50 tahun.
Atasan suami Anda harus memeriksa kotak rencana pensiun pada baris 13 dari Formulir W-2 2005 hanya jika suami Anda memilih untuk memberikan kontribusi penangguhan gaji ke rencana 401 (k) selama tahun 2005. Aturan umum untuk 401 (k) rencana adalah bahwa seseorang tidak dianggap sebagai peserta aktif jika tidak ada kontribusi atau penyitaan yang dikreditkan ke rencana tersebut atas nama individu.
Saya berusia 80 tahun membuat pembayaran pajak minimum yang dipersyaratkan minimum (RMD) yang harus dibayar. Saya berencana untuk mengubah IRA saya menjadi Roth IRA dan membayar pajak untuk total RMD. Apakah saya dapat menarik dana dari Roth tahun setelah konversi? Saya understa
Pertama, beberapa informasi latar belakang: perlakuan pajak atas distribusi Roth IRA bergantung pada apakah distribusi tersebut memenuhi syarat atau tidak. Distribusi yang memenuhi syarat dari Roth IRA adalah bebas pajak dan denda, namun distribusi yang tidak memenuhi syarat dapat dikenai pajak dan hukuman distribusi awal.