Umumnya, jika Anda berusia di bawah 59 tahun. 5 dan Anda menarik dana dari IRA tradisional Anda, Anda harus membayar denda pajak tambahan 10% untuk distribusi aset ini. Ada beberapa pengecualian aturan, yang memungkinkan Anda menarik dana dari IRA sebelum usia 59. 5, dan hindari denda 10%.
Penggunaan dana jangka pendek dari IRA Anda. Anda menarik uang dari IRA Anda, dan mengganti dana dalam 60 hari
- Jika Anda cacat
- Jika Anda adalah penerima manfaat dari IRA warisan
- Jika Anda adalah pembeli rumah pertama kali (sampai $ 10.000,
- Jika Anda adalah membayar biaya asuransi kesehatan (batasan berlaku)
- Jika Anda memiliki biaya pengobatan yang tidak naik-naik melebihi 7. 5% dari AGI
- Jika Anda memiliki biaya pendidikan tinggi yang memenuhi syarat
- Jika Anda memiliki distribusi cadangan yang memenuhi syarat
- pajak IRS pungutan pada rencana yang memenuhi syarat (mengambil kembali pajak untuk perubahan metode anuitas)
- Jika Anda menerima "serangkaian pembayaran periodik yang sama secara substansial" dengan metode anuitas
- Jika Anda memiliki pengguliran IRA langsung dari satu rencana ke rencana lainnya, selesaikan dalam 60 hari
(Untuk analisis yang lebih menyeluruh mengenai biaya IRA, lihat Menghindari hukuman IRS atas aset IRA Anda .
Pertanyaan ini dijawab oleh Steven Merkel
Saya menghentikan distribusi dari akun pensiun saya saat berada di bawah Aturan 72 (t). Apakah ini berpengaruh pada distribusi masa depan yang saya ambil? Apakah saya dikenai hukuman 10%?
Jika seseorang memodifikasi pembayaran periodik yang sama secara substansial (SEPP), termasuk menghentikan SEPP sebelum akhir periode SEPP yang berlaku atau meningkatkan atau menurunkan jumlah yang dipersyaratkan dengan cara yang tidak diperbolehkan berdasarkan peraturan, semua dari denda 10% (pajak tambahan) yang dibebaskan berdasarkan Peraturan 72 (t) jatuh tempo.
Apa pengecualian untuk hukuman distribusi awal untuk distribusi Roth IRA yang tidak memenuhi syarat?
Pengecualiannya adalah sebagai berikut: Distribusi dilakukan pada atau setelah tanggal Anda mencapai usia 59. 5 Distribusi dibuat saat Anda dinonaktifkan dan Anda dapat memberikan bukti bahwa Anda tidak dapat melakukan aktivitas penting yang substansial karena kondisi fisik atau mental Anda.
Apakah mungkin membalikkan sebuah IRA? Saya menerima QDRO dan berutang uang kepada mantan suami saya. Mungkinkah membalikkan QDRO, yang dimasukkan ke dalam akun IRA CD Tradisional, tanpa menimbulkan hukuman apa pun?
Karena perintah hubungan rumah tangga yang berkualitas (QDRO) adalah perintah pengadilan, tidak dapat dipulihkan setelah diterima dan diproses oleh rencana pensiun. Jika instruksi untuk membalikkan QDRO dikeluarkan oleh pengadilan, sebagai amandemen terhadap QDRO asli, administrator program pensiun perlu meninjau ulang instruksi baru dan menentukan apakah mereka dapat diikuti. Jika Anda berutang uang suami Anda, Anda mungkin ingin mempertimbangkan sumber alternatif (bukan rencana pensiun Anda) p