SEC Rule 10b-17 adalah peraturan utama yang berhubungan dengan pemecahan saham. Aturan 10b-17 adalah peraturan anti-penipuan undang-undang sekuritas federal. Peraturan tersebut mensyaratkan agar emiten efek yang diperdagangkan secara publik memberikan pemberitahuan segera mengenai tindakan korporasi tertentu, termasuk pemecahan saham, pemecahan saham reverse dan penerbitan dividen. Pemberitahuan harus diberikan paling sedikit 10 hari sebelum tanggal pencatatan tindakan korporasi. Peraturan tersebut menyatakan bahwa pemberitahuan tersebut harus diberikan kepada National Association of Securities Dealers (NASD). Otoritas Regulasi Industri Keuangan (FINRA) dibentuk saat NASD bergabung dengan komite peraturan New York Stock Exchange (NYSE) pada tahun 2007 dan karenanya merupakan penerus NASD.
SEC Rule 10b-17 mencakup sejumlah persyaratan untuk pemberitahuan yang akan diberikan, termasuk tanggal rekaman untuk menentukan pemegang saham yang berhak atas distribusi, tanggal pembayaran atau distribusi, metode penyelesaian kepentingan fraksional, dan rincian tambahan yang berkaitan dengan pembagian saham atau reverse, antara persyaratan lainnya.
Pada tahun 2010, FINRA mengeluarkan Peraturan 6490, yang mengkodifikasi persyaratan pemberitahuan dari SEC Rule 10b-17. FINRA menyatakan bahwa emiten harus melengkapi formulir yang dipersyaratkan dan membayar biaya yang diminta untuk menghindari denda yang terlambat dan pemrosesan dokumen yang tertunda. FINRA selanjutnya berhak meminta dokumentasi lain untuk memverifikasi informasi mengenai formulir yang diajukan. Aturan 6490 mengotorisasi FINRA untuk tidak memproses permintaan jika menentukan bahwa permintaan tersebut kurang, dan tidak memproses permintaan diperlukan untuk melindungi investor dan menjaga pasar yang tertib. FINRA dapat menolak untuk memproses dokumentasi jika memiliki pengetahuan aktual bahwa orang-orang yang terkait dengan tindakan korporasi yang diambil dapat dilibatkan dalam penipuan sekuritas.
Di mana saya bisa mengetahui tentang pemecahan saham yang akan datang?
Pelajari apa itu stock split, bagaimana hal itu dipertanggungjawabkan dan di mana menemukan informasi tentang pemecahan saham di Internet.
Apakah pemecahan saham menyebabkan gumpalan naik / turunnya saham?
Jika sebuah perusahaan membagi sahamnya, tidak akan ada gapping saham karena perpecahan itu sendiri. Pemecahan saham secara material tidak mempengaruhi nilai perusahaan dan tidak akan menyebabkan perubahan nilai yang terlihat dalam kesenjangan. Pemecahan saham hanya berarti bahwa perusahaan telah meningkatkan jumlah saham yang beredar dengan membagi faktor.
Apa peraturan SEC tentang penggunaan opsi saham?
Pelajari bagaimana SEC dan IRS mengatur opsi saham karyawan, termasuk pelaksanaan opsi dan penjualan opsi, dan pahami bagaimana mereka dapat dikenai pajak.