Anda mungkin sering mendengar tentang HSA akhir-akhir ini. Rekening Tabungan Kesehatan, atau HSA, adalah rekening tabungan dengan manfaat pajak tiga unik. Kontribusi mengurangi penghasilan kena pajak, pertumbuhan mereka di dalam rekening bebas pajak, dan penarikan yang memenuhi syarat (yang digunakan untuk biaya pengobatan) juga bebas pajak. Tapi pilihan investasi satu ukuran jarang cocok untuk semua. Apakah sebuah HSA masuk akal bagi Anda?

-> Bagaimana Mereka Bekerja

Agar memenuhi syarat untuk berkontribusi pada HSA, wajib pajak harus terdaftar dalam rencana kesehatan yang dapat dikurangkan, yang didefinisikan sebagai rencana dengan deductible minimal $ 1, 300 ( individu) atau $ 2, 600 (keluarga), pada tanggal 1 Desember

st ^{tahun ini (jumlah iuran dirata-rata untuk orang tua wajib pajak yang memenuhi syarat). Seorang individu dapat menyetor hingga $ 3, 300 ke HSA pada tahun 2015 ($ 3, 350 di tahun 2016). Wajib pajak usia 55 dan lebih tua dapat membuat tambahan kontribusi tangkapan sebesar $ 1.000 per tahun. Untuk keluarga, batas kontribusi ditetapkan sebesar $ 6, 550 untuk tahun 2015 dan $ 6, 750 untuk 2016. Akun HSA bersama tidak diizinkan; setiap orang harus memiliki akunnya sendiri. Beberapa sumbangan bisa berupa dana dari uang bebas majikan wajib pajak.}

Jumlah keseluruhan yang disetorkan dapat dikurangkan dari pajak pada pengembalian untuk tahun itu, bahkan untuk penyok yang tidak merinci deduksi mereka. Kontribusi oleh seorang karyawan langsung dari gaji dilakukan dengan uang sebelum pajak, mengurangi pendapatan kotornya. Kontribusi pemberi kerja dikurangkan dari penghasilan kena pajak oleh pemberi kerja, tidak diperinci oleh karyawan.

Dana di rekening membayar biaya kesehatan sekarang atau di masa depan. Penarikan dana tidak dikenakan pajak asalkan digunakan untuk biaya kualifikasi, termasuk perawatan kesehatan alternatif (layanan akupunktur atau chiropractic, misalnya), resep dokter, kunjungan dokter, perawatan kesehatan mental dan kecanduan, perawatan gigi dan penglihatan, program penghentian merokok , hewan jasa, premi asuransi perawatan jangka panjang dan banyak barang dan layanan terkait medis lainnya. IRS secara berkala memperbarui biaya yang diijinkan; lihat Pub 502 atau tanyakan pada perusahaan asuransi Anda untuk daftar terlaris.

Tidak seperti Fleksibel Spending Accounts, HSA tidak menggunakan fitur it-or-lose-it. Akun itu milik wajib pajak, dan tidak hilang saat orang tersebut mengganti pekerjaan atau tidak menggunakan dana sebelum akhir tahun kalender. Dana terbawa dari tahun ke tahun, membuat kendaraan tabungan besar bagi tagihan medis yang semakin tinggi yang mungkin terjadi di tahun-tahun depan.

Manfaat bonus adalah bahwa setelah usia 65 tahun, pemilik akun dapat mengambil distribusi dari HSA untuk tujuan

any , berhubungan dengan kesehatan atau tidak; dia akan membayar pajak penghasilan biasa, tapi tanpa hukuman. Keuntungan

HSA berdiri untuk menguntungkan banyak pembayar pajak, terutama mengingat fakta bahwa pasangan tipikal yang berbalik hari ini akan membayar rata-rata $ 220.000 untuk biaya medis di luar saku sebelum mereka meninggal, menurut sebuah studi tahun 2013 oleh Fidelity Benefits Consulting. Menurut Employee Benefits Research Institute (EBRI), seorang pembayar pajak berusia 55 tahun yang menyumbang jumlah maksimum pada HSA setiap tahun sampai usia 65 tahun dapat melihat saldo sebesar $ 60.000 dari total kontribusi sekitar $ 42.000, dengan asumsi 5 % tingkat pengembalian. Banyak reksa dana reksa dana utama mencapai tingkat pengembalian 10 tahun yang secara signifikan lebih tinggi dari 5%.

Yang agresif, berpenghasilan tinggi berusia 45 tahun dengan jumlah maksimum, termasuk kontribusi saat memenuhi syarat bila memenuhi syarat, dapat melihat saldo $ 150.000 pada usia 65 tahun. Jika tingkat pengembaliannya adalah 7. 5%, yang muncul untuk menjadi sepenuhnya layak, saldo naik menjadi $ 193.000.

Pengusaha milenium mencatat: Seorang pemilik HSA di dalam kelompok pajak 28% yang dimulai pada usia 25 dan menghasilkan 7. 5% dari akun tersebut sepanjang waktu akan menghemat hampir $ 350 , 000 di pajak pendapatan federal saja, belum lagi pajak negara bagian atau pajak gaji lainnya.

Siapa yang Paling Untung

HSA bekerja paling baik untuk orang yang berpenghasilan besar dan mereka yang berpenghasilan tinggi. Mengapa? Pertama-tama, seperti strategi investasi yang diuntungkan pajak, Anda harus berada di salah satu kurung pajak tinggi untuk menghemat uang dengan pengurangan pajak.

Yang kedua, membuat kontribusi maksimal itu (satu-satunya cara Anda akan menuai pertumbuhan maksimal aset di jalan) membutuhkan kantong yang dalam - dan bukan hanya karena gigitan itu menjadi gaji Anda. HSA bekerja dengan rencana asuransi kesehatan yang tinggi, ingat. Itu berarti Anda memerlukan kemampuan untuk membayar out-of-pocket setidaknya $ 1, 300 (dan seringkali lebih banyak, tergantung pada kebijakannya) dalam tagihan medis tahunan - sebelum asuransi masuk.

Kuncinya adalah menemukan Akun investasi yang solid untuk dana HSA. Banyak lembaga keuangan menawarkan HSA, namun tidak semuanya menginvestasikan dana secara agresif atau membiarkan pemegang rekening memiliki kontrol atas bagaimana dana diinvestasikan. Administrator diperlukan yang dapat menawarkan opsi investasi yang sesuai dengan toleransi risiko pemegang rekening. Wiraswasta individu dapat mengurangi pendapatan kena pajak dengan membayar premi asuransi kesehatan di luar saku, menghemat dana HSA untuk masa depan.

Siapa Manfaat Kurang

HSA bukan penabung uang yang besar untuk orang-orang yang berpenghasilan rendah. Sebagai permulaan, keluarga berpendapatan rendah tidak mungkin memiliki uang ekstra untuk diselipkan di HSA. Ironisnya, mereka yang memilih paling murah Affordable Care Act rencana terjebak dengan deductible tinggi pula.

Di California, seorang individu berusia 35 tahun yang menghasilkan $ 25.000 per tahun dapat pergi ke Pasar Asuransi Kesehatan negara bagian (alias "bursa") untuk membeli rencana Perunggu Blue Shield yang memenuhi syarat HSA dengan harga $ 4, 500 dapat dikurangkan. seharga $ 143 per bulan. Atau, orang tersebut mungkin memilih rencana Silver Perak Blue yang disempurnakan seharga $ 187 per bulan dan mengurangi pengurangan biaya medis menjadi $ 1, 900. Karena 25.000 dolar kurang dari 250% dari tingkat kemiskinan federal ($ 29, 425), individu tersebut akan kemungkinan memenuhi syarat untuk subsidi Pengurang Biaya Berbagi Biaya yang harus mengurangi biaya pertanggungan bulanan dan membantu menurunkan biaya deductible dan biaya lainnya (Anda harus membeli rencana Silver untuk mendapatkan ini - lihat

Pilih Diantara Rencana Kesehatan Perunggu, Perak, Emas dan Platinum ). Keluarga berpenghasilan menengah dan mereka yang mengharapkan biaya pengobatan yang signifikan kemungkinan juga akan mendapatkan keuntungan dengan tidak mengikuti rute HSA yang dapat dikurangkan. Untuk lebih banyak angka-mengunyah, lihat

Beralih ke PPO yang Dikurangkan untuk Mendapatkan HSA? The Bottom Line

"HSA bekerja paling baik untuk orang-orang yang tidak memenuhi syarat untuk membeli [asuransi] di bursa," kata Craig Gussin, Wakil Presiden Urusan Publik untuk Asosiasi Penjamin Kesehatan California. "Wajib pajak berpenghasilan rendah tidak akan menghemat uang setiap bulan; Mereka memberikan layanan murah tanpa banyak tabungan. Semuanya bermuara pada angka. HSA bekerja paling baik untuk orang-orang yang berusia lebih dari 50 tahun dalam rencana kelompok, dengan pendapatan tinggi dan tidak ada subsidi pajak. "

Tentu saja, orang sehat di kelompok berpenghasilan yang mengharapkan perawatan medis sedikit atau tidak sama sekali sepanjang tahun akan selalu keluar dengan memilih rencana yang lebih murah secara keseluruhan dan membedakannya dengan perbankan.

Dan sementara HSA adalah kendaraan yang diuntungkan pajak dengan baik, ada pula yang lebih baik. Perencana keuangan setuju bahwa individu harus terlebih dahulu memaksimalkan 401 (k) rencana dan kontribusi IRA untuk tahun tersebut. Kemudian, mereka bisa mulai mendanai sebuah HSA.

Lihat juga

Cara Menggunakan HSA Anda untuk Pensiun.