Masalah pajak merupakan masalah besar bagi klien penasehat keuangan. Biasanya, ada hubungan langsung antara keseluruhan kekayaan klien dan kompleksitas rencana keuangan klien. Berikut adalah lima masalah penasehat pajak utama yang dapat diajukan bersama klien mereka saat mereka mempersiapkan diri untuk mengajukan pajak.

1. Pengecualian dan Pembebasan Pribadi untuk Ketergantungan

Pengecualian pribadi adalah $ 4, 050 per orang untuk tahun pajak 2016. Umumnya pembayar pajak dapat mengambil pengecualian untuk tanggungan yang memenuhi syarat anak-anak atau saudara. Begitu penghasilan kotor wajib pajak (AGI) melebihi tingkat tertentu, pembebasan ini mulai dihapus atau dieliminasi. Untuk tahun 2016, ambang dolar adalah $ 259, 4000 untuk satu orang dan $ 311, 300 untuk individu yang menikah yang mengajukan bersama. Bergantung pada jumlah pengecualian, ambang ini dapat menyebabkan situasi pajak suboptimal. Klien harus mendiskusikan dan merencanakan pendapatan pribadi mereka dengan penasihat keuangan untuk memastikan bahwa mereka dapat melakukan pembebasan jika pendapatan mereka mendekati ambang batas.

2. Pengurangan Itemized

Wajib Pajak mungkin kehilangan keuntungan dari potongan itemizing. Sekitar empat per lima dari keuntungan dari pengurangan pajak real estat, pajak pendapatan negara, pajak penjualan negara, bunga hipotek dan sumbangan amal dapat lenyap begitu AGI filer melebihi ambang batas untuk pengecualian pribadi. Untuk tahun 2016, pembatasan ini dimulai pada $ 259, 400 atau lebih untuk individu, atau $ 311, 300 untuk pasangan suami istri yang mengajukan bersama.

Diambil bersamaan dengan pengecualian pribadi, ini dapat menyebabkan hilangnya ribuan, atau puluhan ribu dolar yang dapat dikurangkan. Inilah sebabnya mengapa sangat penting untuk menyewa penasihat keuangan untuk membuat rencana pajak yang solid dan bermanfaat untuk setiap tahun pajak.

3. Pajak Ekstra untuk Orangtua Tinggi

Seorang wajib pajak mungkin perlu membayar pajak tambahan jika dia adalah individu dengan kekayaan bersih tinggi atau penghuni yang lebih tinggi. Jika kompensasi kena pajak, termasuk pendapatan wiraswasta, melebihi $ 200.000 untuk seorang individu, atau $ 250.000 untuk pasangan suami-istri yang mengajukan bersama, Medicare menilai pajak sebesar 0. 9% atas pendapatan yang diterima. Jika seseorang melayang-layang di dekat angka pendapatan $ 200.000, mungkin bijaksana untuk tetap berada di bawahnya. Misalnya, jika seseorang menghasilkan $ 200, 001, dia akan berhutang $ 1, 800 untuk pajak Medicare ini, tetapi jika orang tersebut menghasilkan $ 199, 999, dia tidak akan melakukannya. Dua dolar dalam pendapatan kurang menghemat $ 1, 800 pajak. Juga, tergantung pada ambang pendapatan, pemerintah dapat menilai tambahan 3. 8% pajak Medicare atas pendapatan investasi bersih.

4. Pajak Perkebunan

Pajak perkebunan menjadi perhatian utama klien yang telah mengumpulkan kekayaan. Kebanyakan orang ingin meneruskan kekayaan mereka ke ahli waris mereka setelah mereka meninggal. Seorang individu hanya diperbolehkan untuk menyampaikan begitu banyak uang sebelum pemerintah federal mulai menerapkan pajak properti.Pajak federal federal untuk 2016 setinggi 40%, dan jumlah pembebasan lahan untuk 2016 adalah $ 5. 45 juta.

Misalnya, anggap bahwa klien meninggal dan memiliki kekayaan sebesar $ 7 juta. Dari jumlah ini, $ 5. 45 juta melewati pajak bebas untuk ahli warisnya, sedangkan sisanya $ 1. 55 juta dikenai pajak sebesar 40%. Jumlah pajak setelah pajak yang akan diteruskan ke ahli waris adalah $ 6. 38 juta; $ 620.000 akan masuk ke pajak real estat.

Selain itu, beberapa wajib pajak perlu mempertimbangkan pajak tanah di tingkat negara bagian. Ada berbagai metode hukum untuk melindungi sebuah perkebunan dan menyerahkan uang sebanyak mungkin kepada ahli waris. Seorang pengacara perkebunan dapat bekerja dengan klien untuk mengembangkan rencana perkebunan yang memenuhi kebutuhan mereka.

5. Pajak Hadiah

Seseorang dapat memberikan aset sebagai hadiah sampai batas tertentu tanpa dikenai pajak. Pada tahun 2016, batas hadiah tahunan adalah $ 14.000, dengan pembebasan seumur hidup sebesar $ 5. 45 juta. Bergantung pada kekayaan individu dan rencana keuangan klien, dia mungkin memerlukan ahli yang berencana membuat hadiah selama bertahun-tahun untuk menghindari membayar pajak yang tidak perlu. Misalnya, jika hadiah diberikan yang memiliki nilai di bawah $ 14.000, itu hanya diabaikan. Jika melebihi $ 14.000, itu dihitung terhadap $ 5. 45 juta pembebasan seumur hidup. Setelah melewati $ 5. 45 juta batas, semua hadiah dikenai pajak dengan tarif individual hingga 40%. (Untuk bacaan terkait, lihat: Perencanaan Pajak 2016 .)