Sebagai profesional keuangan, Anda sudah tahu mengapa investasi itu penting. Tapi terkadang Anda bertemu dengan klien yang bahkan tidak mengerti konsep dan alat paling dasar dari investasi yang sukses. Apa yang kamu katakan? Berikut ini adalah penjelasan yang mudah diikuti untuk membantu Anda menjelaskan kepada klien mengapa mereka harus berinvestasi dalam anuitas.

Tujuan Annuities

Secara konseptual, anuitas dapat dianggap sebagai bentuk balik dari asuransi jiwa. Asuransi jiwa membayar tertanggung pada saat kematian, sementara anuitas membayar annuitants saat mereka masih tinggal. Definisi akademis anuitas adalah janji oleh satu pihak untuk melakukan serangkaian pembayaran dengan nilai tertentu kepada orang lain untuk jangka waktu tertentu, atau sampai peristiwa tertentu terjadi (seperti kematian orang yang menerima pembayaran). Sebagai investasi aktual, anuitas adalah kendaraan pensiun pada dasarnya, kontrak keuangan tangguhan pajak yang dirancang untuk menerima dan menumbuhkan dana dari seseorang dan kemudian membayar arus pembayaran kepada penerima manfaat di kemudian hari.

Anuitas pada awalnya diciptakan oleh perusahaan asuransi jiwa untuk memastikan tidak adanya superannuation, atau risiko untuk mengungguli arus pendapatan seseorang. Produk anuitas modern juga dapat membantu membayar untuk hal-hal seperti kecacatan dan perawatan jangka panjang, dan juga dapat berfungsi sebagai tempat penampungan pajak bagi orang-orang kaya yang berpenghasilan terlalu tinggi untuk memungkinkan mereka menghemat uang di kendaraan pensiun lainnya seperti Akun Pensiun Perorangan (IRAs).

Para Pihak Terlibat

Ada empat pihak penting yang terlibat dalam kontrak anuitas. Mereka termasuk pemilik yang membayar premi, annuitant yang seumur hidupnya dihitung, penerima manfaat yang menerima pembayaran dan agen asuransi yang menawarkan dan mengelola kontrak.

Fase Kontrak Anuitas

Masa kontrak anuitas modern terdiri dari tiga fase terpisah: akumulasi, annuitisasi dan pembayaran. Namun, tidak semua fase ini berlaku untuk semua jenis anuitas. Spesifik dari setiap fase dipecah sebagai berikut:

Fase Akumulasi
Ini selalu merupakan fase pertama dalam kehidupan kontrak anuitas. Ini adalah periode pertumbuhan anuitas yang dimulai setelah pembayaran awal dilakukan. Fase ini akan berlangsung sampai pembayaran dijadwalkan untuk mulai dari kontrak. Dalam beberapa kasus, investor terus melakukan pembayaran tambahan reguler ke dalam anuitas selama fase ini. Premi dapat dibayar dalam satu jumlah sekaligus, serangkaian pembayaran tetap atau serangkaian pembayaran yang fleksibel.

Fase Annuitisasi
Annuitisasi sebenarnya adalah peristiwa yang pasti dan bukan fase; Ini merupakan titik ketika perusahaan asuransi harus mulai melakukan pembayaran kembali ke investor.

Tahap Pembayaran
Tahap akhir anuitas dimana pembayaran dilakukan kepada investor. Fase ini dapat terdiri dari satu pembayaran atau serangkaian pembayaran, tergantung pada apa yang dipilih. Jika menyangkut pembayaran, anuitas bisa langsung, yang berarti mereka akan mulai membayar segera setelah premi dibayarkan, atau ditangguhkan, yang akan dibayarkan di lain waktu. Ada juga beberapa metode pembayaran yang berbeda, seperti kehidupan tunggal atau gabungan, kehidupan dengan periode tertentu, ketertarikan hanya dan penarikan sistematis.

Jenis Annuities

Ada tiga jenis anuitas utama: anuitas tetap, anuitas indeks dan anuitas variabel. Masing-masing membawa tingkat risiko dan pengembalian yang berbeda. Anuitas tetap adalah jenis kontrak yang menjamin pengembalian pokok investor ditambah tingkat bunga tetap. Kontrak ini pada dasarnya berfungsi seperti Certificate of Deposit (CD), kecuali bahwa mereka tumbuh sebagai penangguhan pajak.

Anuitas indeks adalah salah satu penawaran baru di pasar asuransi. Kontrak ini mencerminkan anuitas tetap karena mereka menawarkan jaminan prinsipal dan persyaratan yang ditetapkan, namun kontrak tersebut tidak membayar tingkat bunga tetap. Anuitas indeks, seperti namanya, akan berinvestasi di salah satu indeks pasar saham utama, biasanya S & P 500. Pemilik kontrak menerima bagian dari pertumbuhan pasar (jika ada), sambil menghindari kemungkinan risiko penurunan.

Variabel anuitas adalah jenis anuitas paling kompleks di pasaran saat ini. Singkatnya, kontrak ini terdiri dari penawaran sub rekening reksa dana yang dibundel yang tumbuh di bawah payung yang ditangguhkan pajak.

Perpajakan Annuities

Anuitas adalah satu-satunya kendaraan investasi yang menunggak pajak tangguhan diluar rencana pensiun IRA atau perusahaan. Tapi seperti rencana IRA dan kualifikasi, anuitas mengenakan hukuman penarikan awal 10% untuk setiap distribusi yang dilakukan sebelum usia 59 tahun. 5. Penarikan yang diambil setelah usia ini dikenai pajak sebagai penghasilan biasa, terlepas dari jenis anuitas atau distribusinya. Satu-satunya pengecualian untuk ini adalah ketika kontrak awalnya dibeli di dalam Roth IRA.

The Bottom Line

Annuities adalah kendaraan yang unik secara fundamental dalam banyak hal. Mereka adalah satu-satunya kendaraan tabungan pensiun yang menawarkan penunggakan penunggang pajak tak berbayar, hidup dan mati yang tidak mahal, program pengelolaan uang (untuk kontrak variabel), perlindungan dari pengesahan hakim dan kreditur dan pilihan pembayaran yang terjamin seumur hidup. Namun, keuntungan ini datang dengan biaya; anuitas sering mengenakan biaya tahunan yang tinggi (sebanyak 3% dalam beberapa kasus) dan tidak terlalu cair. Banyak kontrak memiliki jadwal biaya penyerahan back-end yang dapat bertahan hingga 15 tahun, dengan denda curam dinilai untuk penarikan awal. Banyak pengendara yang bisa dibeli memerlukan penyerahan kontrak secara permanen; Tapi bila digunakan dengan benar, mereka dapat memberikan semacam perlindungan pendapatan yang tidak mudah diduplikasi di tempat lain.