Menghindari Terlalu Banyak Pajak pada Distribusi Anda

Pengertian, Sejarah Perkembangan dan Teknologi Wide Area Network ( WAN ) (Maret 2024)

Pengertian, Sejarah Perkembangan dan Teknologi Wide Area Network ( WAN ) (Maret 2024)
Menghindari Terlalu Banyak Pajak pada Distribusi Anda
Anonim

Jika Anda seorang pensiunan yang mengambil distribusi dari IRA Anda, Anda mungkin menganggap bahwa semua pendapatan ini akan dikenakan pajak. Namun, tanyakan pada diri Anda: Apakah ada kontribusi setelah pajak di akun? Ini adalah dana di mana Anda membayar pajak saat Anda melakukan investasi dan, sebagai hasilnya, sekarang dapat ditarik bebas pajak. Meskipun ada peraturan khusus yang harus diikuti saat Anda mengambil distribusi ini, dan Anda harus mengisi formulir pajak lainnya, usaha itu bisa memberi uang ekstra di saku Anda. Kami akan memberi Anda rincian tentang jenis kontribusi apa yang mungkin tidak dapat dikurangkan dan bagaimana menentukan apakah sebagian dari distribusi IRA Anda bebas dari pajak?

Pertama, Anda mungkin bertanya-tanya bagaimana orang bisa mendapatkan kontribusi yang tidak dapat dikurangkan dalam akun IRA. Lagi pula, bukankah pengurangan pajak salah satu manfaat besar investasi dalam IRA?

Bagaimana Uang Setelah Pajak Mungkinkah Tanah di IRA Anda
Mendapatkan keringanan pajak setiap tahun tentu merupakan salah satu alasan untuk membuka IRA. Meskipun demikian, ada beberapa keadaan yang bisa mengakibatkan uang yang tidak dapat dikurangkan yang berakhir di akun Anda. Jika Anda sudah membayar pajak atas uang itu, Anda dapat menariknya kembali tanpa harus melakukannya lagi.

Misalnya, mungkin ada tahun-tahun ketika Anda memberikan kontribusi maksimal untuk IRA Anda dan dicakup oleh rencana pensiun di tempat kerja. Jika penghasilan kotor disesuaikan disesuaikan (MAGI) melebihi batas yang diijinkan, semua atau beberapa kontribusi Anda bisa saja tidak dapat dikurangkan. Anda seharusnya melaporkan hal ini pada Formulir 8606.

Cara lain yang tidak dapat dikurangkan dari IRA adalah dari rencana pensiun. Apakah Anda pernah menggulung dana dari rencana pensiun majikan sebelumnya ke dalam IRA Anda? Rencana yang disponsori perusahaan sering memungkinkan kontribusi sebelum pajak dan setelah pajak. Jika Anda menghasilkan kontribusi setelah pajak, ada kemungkinan Anda telah membayar pajak atas beberapa dolar itu dan, oleh karena itu, Anda dapat menghindari membayar pajak atas uang itu lagi.

Akhirnya, selalu ada kemungkinan bahwa Anda mewarisi sebuah IRA dari seseorang yang memiliki kontribusi yang tidak dapat dikurangkan di akunnya.

Seperti contoh di atas, karena ini adalah uang setelah pajak, Anda tidak diharuskan membayar pajak untuk kedua kalinya.

Bagaimana Menangani Distribusi Jika ternyata ada iuran yang tidak dapat dikurangkan dari salah satu IRA Tradisional Anda, Anda memiliki biaya berdasarkan dana tersebut. Ini adalah hal yang baik karena itu berarti bahwa karena mereka mengembalikan investasi Anda, mereka tidak dikenai pajak saat didistribusikan kepada Anda. Jangan terlalu bersemangat dulu. Anda tidak bisa hanya berasumsi bahwa penarikan awal bebas dari pajak sampai jumlah basis, bahkan jika Anda hanya melakukan beberapa kontribusi yang tidak dapat dikurangkan selama bertahun-tahun. Dengan kata lain, hanya bagian dari distribusi yang mewakili kontribusi yang tidak dapat dikurangkan (basis biaya Anda) bebas pajak.

Distribusi akan terdiri dari iuran yang tidak dapat dikurangkan (basis biaya) dan kontribusi, pendapatan, dan keuntungan yang dapat dikurangkan (jika ada). Oleh karena itu, setiap distribusi sebagian tidak dapat diterima dan sebagian dapat dikenai pajak. Untuk mengetahui hal ini, hitung dulu basis biaya, tambahkan total kontribusi IRA yang tidak dapat dikurangkan dan uang purnajual apa pun yang terguling dari rencana pensiun, kemudian bagi jumlah total jumlah uang di semua IRA Anda di akhir di tahun ini. Hasilnya adalah persentase dari distribusi itu bebas pajak. Anda akan terus menjalani latihan yang sama setiap tahun sampai basis biaya Anda telah dihapus.

Anda harus melaporkan pembagian pro-rata ini pada Formulir 8606 dan melampirkannya kembali. Jika Anda tidak diminta untuk mengajukan pengembalian pajak penghasilan, Anda masih diminta untuk mengajukan Formulir 8606.

Jika Anda mewarisi sebuah IRA Tradisional dari orang yang memiliki basis di IRA karena kontribusi yang tidak dapat dikurangkan, dasar tersebut tetap dengan akun Kecuali Anda adalah pasangan orang yang meninggal dan memilih untuk memperlakukan IRA sebagai milik Anda sendiri, Anda tidak dapat menggabungkan basis ini dengan dasar apapun yang Anda miliki dalam IRA Tradisional Anda sendiri atau orang-orang yang mungkin Anda warisi dari orang-orang lain. Jika Anda mengambil distribusi dari IRA yang diwariskan dan IRA Anda sendiri dan masing-masing memiliki dasar, Anda harus melengkapi 8606 formulir terpisah untuk menentukan bagian pajak dan tidak dapat pajak dari distribusi tersebut.

Bagaimana jika Anda mewarisi sebuah IRA dan Anda tidak tahu apakah almarhum membuat IRA yang tidak dapat dikurangkan? Anda harus menemukan Formulir 8606, yang akan dilampirkan pada pengembalian pajak masa lalu. Jika Anda tidak dapat menemukan salinan Formulir 8606, ini tidak berarti bahwa tidak ada kontribusi yang tidak dapat dikurangkan, karena mungkin saja hal itu tidak diajukan. Jika demikian, periksa laporan IRA atau temukan Formulir 5498, yang menunjukkan apakah kontribusi IRA dibuat. Anda kemudian dapat merujuk pada pengembalian pajak untuk melihat apakah pengurangan dilakukan. Jika tidak, Anda mungkin bisa berasumsi bahwa kontribusinya tidak dapat dikurangkan.

Sebelum Anda Melewati Rencana Pensiun Anda
Bila Anda memiliki kontribusi yang tidak dapat dikurangkan dalam rencana pensiun mantan majikan Anda, pikirkan kapan Anda memerlukan uang itu sebelum Anda memasukkannya ke dalam IRA Anda. Anda dapat menghapus kontribusi ini dari rencana bebas pajak sebelum menggelindingkan uang, walaupun hukuman lainnya dapat diterapkan.

Jika Anda ingin memiliki akses ke dana tersebut hanya dalam satu atau dua tahun, Anda mungkin akan lebih baik membawa mereka keluar sebelum rollover. Kemudian Anda bisa menggulirkan saldo aset rencana (sebelum-kontribusi pajak dan semua pendapatan) ke dalam IRA Anda di mana mereka akan terus tumbuh sebagai penangguhan pajak. Jika tidak, jika Anda menggabungkan semua dana dalam rollover, Anda harus menggunakan peraturan pro-rata saat mengambil uang dari IRA Anda.

Garis Dasar
Jika Anda mendapati bahwa Anda memiliki kontribusi yang tidak dapat dikurangkan di IRA Anda, Anda mungkin ingin mempertimbangkan konversi Roth IRA (dengan asumsi Anda memenuhi syarat untuk melakukan konversi).Jika Anda memilih opsi ini, iuran yang tidak dapat dikurangkan akan ditransfer bebas pajak ke Roth IRA, dan Anda harus membayar pajak atas kontribusi yang tidak dapat disetujui dan semua pendapatan yang mereka hasilkan. Begitu Anda telah memenuhi persyaratan IRS, semua penarikan dari Roth baru akan bebas pajak.