Rekening Pensiun Individu dapat menjadi alat ampuh untuk tabungan pensiun. Kontribusi tahunan untuk IRA Anda (saat ini mencapai $ 5, 500, atau $ 6, 500 untuk usia di atas 50 tahun ke atas) sering dikurangkan dari pajak. Investasi tumbuh sebagai penangguhan pajak dan hanya dikenai pajak saat ditarik dari rekening, dimulai pada usia 70 ½. Penghasilan IRA dikenai pajak sebagai pendapatan rutin, jadi ada manfaat tambahan bagi pensiunan dalam kelompok pajak yang lebih rendah daripada saat mereka bekerja. IRA tradisional tersedia bagi setiap individu yang menghasilkan pendapatan, walaupun ada batasan pendapatan untuk pengurangan orang-orang yang berpartisipasi, atau yang pasangannya berpartisipasi, dalam tunjangan pensiun yang disponsori majikan.

Meski demikian, investor yang cerdas dapat meraup hasil yang lebih baik dari akun IRA. Begini caranya:

Mulai lebih awal.

Uang majemuk adalah efek bola salju - investasi dan pengembalian diinvestasikan kembali dan menghasilkan lebih banyak pengembalian, yang diinvestasikan kembali, dan seterusnya. Semakin lama uang Anda harus menggabungkan bebas pajak, semakin baik Anda. Dan jangan lumpuh jika Anda tidak bisa menyumbang jumlah maksimal. "Alih-alih mengkhawatirkan berapa banyak yang bisa Anda masukkan ke dalam, mulailah memasukkannya," kata Shashin Shah, seorang perencana keuangan di Dallas. "Bahkan jika itu $ 25, sehingga Anda terbiasa. Lalu pindah ke $ 50, lalu $ 100. "

AD:

Jangan menunggu sampai hari pajak.

Banyak orang berkontribusi pada IRA mereka saat mengajukan pajak - pada tanggal 15 April tahun berikutnya. Bila Anda menunggu, Anda tidak hanya menyangkal kontribusi Anda untuk tumbuh selama 15 bulan, Anda berisiko membuat keseluruhan investasi pada titik tertinggi di pasar. Menghasilkan kontribusi Anda pada awal tahun pajak setidaknya memungkinkannya bertambah lama, meskipun untuk saham, khususnya, risiko untuk membeli pada puncaknya tetap ada. Sebaliknya, Shah merekomendasikan untuk memberikan kontribusi bulanan yang sama sepanjang tahun pajak, yang dikenal sebagai rata-rata biaya dolar. "Dengan rata-rata biaya dolar, Anda membeli sedikit setiap bulan selama periode 12 bulan itu. Jadi jika pasar naik, Anda mungkin membeli, dan jika pasar turun, Anda mungkin akan membeli, "katanya." Dibutuhkan dugaan dari penentuan waktu pasar. "Selain itu, kontribusi reguler menanamkan disiplin dalam investasi." Salah satu rahasia besar untuk investasi jangka panjang, istilah pada tingkat manapun memiliki konsistensi, "katanya.

AD:

Gunakan IRA Anda untuk mengambil spesialisasi.

Bagi orang-orang dengan rekening pensiun tunggal, apa yang terjadi tergantung pada Anda tujuan investasi (Di antara ekuitas, sebagian besar penasihat merekomendasikan dana indeks atau pertukaran yang diperdagangkan dengan biaya yang sangat rendah dan biaya lainnya.) Tetapi untuk perencanaan pensiun yang lebih canggih, penasihat keuangan semakin menyarankan untuk mendistribusikan investasi pensiun di seluruh akun berdasarkan pada bagaimana mereka dikenai pajak, sebuah teori yang dikenal sebagai aset locati di.(Secara umum, lihat

Meminimalkan Pajak Dengan Lokasi Aset .) Secara tradisional, itu berarti bahwa obligasi pendapatan produktif, yang relatif tidak efisien, termasuk dalam IRA, sementara saham dan aset lainnya yang menghasilkan keuntungan modal, yang mendapatkan preferensi pajak atas penghasilan, harus dilakukan di rekening kena pajak. Namun, dalam prakteknya, menurut penasihat keuangan Michael Kitces, tidak semua strategi stok efisien pajak. Selain itu, dia menambahkan, di mana Anda menyimpan aset tidak hanya bergantung pada efisiensi pajak tetapi juga pada perkiraan pengembalian dan situasi Anda sendiri - aset tinggi namun tidak efisien, seperti reksa dana yang dikelola secara aktif, menyukai IRA, sementara dana indeks, katakanlah, mungkin lebih baik di akun kena pajak. Dan ternyata tidak masalah di mana aset dengan return yang lebih rendah, seperti banyak obligasi, pergi. Bagaimanapun, jenis divisi aset ini tidak boleh mempengaruhi strategi alokasi aset secara keseluruhan.

Di sisi lain, jika Anda memiliki rencana yang disponsori oleh majikan di portofolio pensiun Anda - dengan semua opsi blue-chip yang diperlukan - Anda mungkin menggunakan IRA Anda untuk menjadi lebih berjiwa petualang. Ambil kesempatan untuk berinvestasi di saham kecil, saham asing, real estat atau banyak dana khusus lainnya yang sekarang sedang muncul.

Konversikan ke Roth.

Tidak seperti IRA tradisional, akun Roth IRA didanai dengan uang yang telah dikenai pajak di depan - namun setelah didanai, akun tersebut dapat tumbuh dan akhirnya dapat dilikuidasi bebas pajak lebih lanjut. Seperti IRA tradisional, kontribusi maksimum untuk akun Roth saat ini adalah $ 5, 500 ($ 6, 500 untuk orang berusia 50 ke atas), namun ada juga batas pendapatan yang mempersulit - meskipun, seperti yang akan kita lihat, bukan tidak mungkin - bagi individu berpenghasilan tinggi untuk memiliki akun Roth. Menurut Kitces, akun Roth biasanya, meski tidak selalu, lebih masuk akal daripada IRA tradisional jika Anda cenderung berada dalam kelompok kurung pajak yang lebih tinggi saat pensiun. Shah mengatakan Roth sangat cocok untuk aset, terutama aset dengan pertumbuhan tinggi, yang dapat bertahan dalam waktu yang lama - 30 tahun atau lebih.

Sejak 2010, tidak ada batasan berapa banyak uang yang dapat dikonversi dalam setahun dari IRA tradisional ke akun Roth, dan tidak ada batasan kelayakan pendapatan untuk konversi Roth. Akibatnya, peraturan ini membuka saluran belakang untuk memungkinkan orang-orang yang menghasilkan terlalu banyak uang untuk berkontribusi pada akun Roth untuk mendanai satu dengan mengubah IRA tradisional. (Untuk informasi lebih lanjut tentang ini, lihat

Pro dan Kontra Membuat Backdoor Roth IRA ) Sejauh Anda mendanai akun tradisional Anda dengan uang sebelum pajak yang dapat dikurangkan, Anda harus membayar pajak atas uang itu saat Anda mengubahnya menjadi Roth. Banyak penasihat merekomendasikan menjahit konversi Anda menjadi pendapatan dan braket pajak Anda, jadi Anda tidak menemukan diri Anda bertemu dengan kelompok kurung berikutnya, meskipun biaya pajak tambahan kecil. Misalnya, jika Anda lajang dan penghasilan kena pajak Anda pada tahun 2016 adalah $ 75.000, Anda aman di dalam kurung pajak 25% - dan Anda dapat mengonversi (dan membayar pajak) $ 15, 750 dari IRA tradisional dan tinggal di braket 25%. Tapi jika Anda mengonversi, katakanlah, $ 20.000, Anda akan membayar 28% pada tambahan $ 4, 250.Tambahan 3% itu akan menelan biaya $ 128.

Beri nama seorang penerima manfaat.

Suatu hari nanti kamu akan mati, tapi IRA mu bisa hidup. Jika Anda gagal memberi nama penerima manfaat, hasil dari akun pensiun Anda akan dikenai biaya pengesahan hakim - dan, kemungkinan, kreditor mana pun yang Anda miliki - dan penggabungan pajak ditangguhkan dipotong pendek. Tapi penerima manfaat dapat meregangkan penangguhan pajak dengan mengambil distribusinya berdasarkan perkiraan umur ekonominya. Selain itu, pasangan bisa menggulung IRA Anda ke akun baru dan tidak perlu mulai mengambil distribusinya sampai dia mencapai usia 70 ½. (Dan pasangan Anda kemudian dapat menyerahkan akun tersebut kepada penerima manfaatnya sendiri, yang mengkalibrasi ulang persyaratan distribusi). Jika Anda ingin memberi nama lebih dari satu penerima manfaat, bagikan IRA Anda ke akun terpisah, satu untuk setiap orang yang diberi nama. (Jika Anda ingin memberi nama pada anak di bawah umur, lihat mengkalibrasi ulang persyaratan distribusi.) Jika Anda ingin memberi nama lebih dari satu penerima manfaat, bagikan IRA Anda ke akun terpisah, satu untuk setiap orang yang diberi nama. (Jika Anda ingin memberi nama pada anak di bawah umur, lihat:

Menunjuk A Minor Sebagai Penerima IRA . Garis Dasar

Meskipun prinsip pengelolaan IRA sederhana, prosesnya, dengan Aturan misterius dan bentuknya rumit, bisa sangat kompleks. Berhati-hatilah saat mengisi dokumen, dan pertimbangkan untuk berkonsultasi dengan ahli pajak dan strategi sebelum pergi terlalu dalam.