Sementara menolak pemberian mungkin tampak sedikit masuk akal bagi banyak orang, ada beberapa alasan bagus mengapa seseorang mungkin ingin melakukannya. Misalkan Anda mewarisi $ 500.000 IRA dan CD $ 500.000 dari paman almarhum Anda. Jika akun IRA menempatkan jumlah total Anda melebihi jumlah pengecualian pajak yang berlaku, Anda mungkin ingin mempertimbangkan "disklaim yang memenuhi syarat" dan membiarkan IRA langsung beralih ke penerima manfaat kontinjensi. Pewaris mungkin juga ingin menolak penerimaan hadiah karena pajak masa depan yang mungkin mereka dapatkan dari kepemilikan properti, seperti pajak properti di tanah mentah atau real estat.
Agar menjadi "penafian yang memenuhi syarat", semua persyaratan berikut harus dipenuhi:
- Penafian tersebut harus merupakan penolakan yang tidak dapat dibatalkan untuk menerima kepentingan apapun dalam properti tersebut
- Penolakan penolakan harus ditandatangani dan dalam bentuk tertulis
- Penolakan tidak dapat menerima bagian dari kepentingan properti atau keuntungan yang terkait dengan properti tersebut
- Penolakan tersebut tidak dapat dipungkiri siapa yang berhak melewati
- pengiriman tepat waktu diperlukan, artinya penyerahan disclaimer harus dalam waktu sembilan bulan ketika bunga itu dibuat, atau dalam sembilan bulan setelah mencapai usia 21.
Untuk informasi tambahan, lihat Menolak Warisan .
Pertanyaan ini dijawab oleh Steven Merkel
Saya adalah seorang guru di sistem sekolah umum dan saya tidak Saat ini memiliki rencana 403 (b), tapi saya memiliki sejumlah uang di Roth IRA dan juga IRA yang diarahkan sendiri. Dapatkah saya memindahkan dana IRA saya ke dalam rencana 403 (b) yang baru dibuka, karena saat ini saya dipekerjakan oleh sekolah sy
Jika Anda membuat akun 403 (b) berdasarkan rencana 403 (b) sekolah, Anda dapat menggulirkan aset IRA Tradisional ke akun 403 (b). Seperti yang mungkin Anda ketahui, pengguliran dari IRA Tradisional ke 403 (b) tidak dapat mencakup jumlah setelah pajak atau jumlah yang mewakili distribusi minimum yang dipersyaratkan.
Saya ingin menggulung sebagian dari rencana pensiun saya dengan atasan saya dan saya disarankan untuk meminta pemeriksaan terpisah untuk memperhitungkan jumlah sebelum dan sesudah pajak. Apa artinya ini?
Ini didasarkan pada peraturan bahwa seseorang dapat menggulung sebagian dari saldo program pensiunnya, dan bukannya menggulirkan keseluruhan saldo. Menurut peraturan, jika seseorang hanya menggulung sebagian dari saldo akun pensiunnya, porsi yang dilewati dianggap mencakup jumlah sebelum pajak terlebih dahulu.
Saya memiliki seorang KSOP melalui atasan saya bahwa saya telah menginvestasikan 100% saham perusahaan. Saya sekarang khawatir bahwa saya tidak terdiversifikasi dan ingin keluar dari saham perusahaan dan menjadi reksadana. Apakah ini dibolehkan dengan dana yang telah saya sumbangkan ke akun?
Untuk memastikan pilihan Anda, yang terbaik adalah memeriksa ringkasan rencana deskripsi (SPD) untuk rencana tersebut. Pilihannya mungkin berbeda untuk rencana yang berbeda. Ini harus mencakup penjelasan peraturan, termasuk pilihan diversifikasi. Jika Anda memiliki akses online ke akun KSOP Anda, Anda mungkin juga memiliki akses online ke SPD rencana Anda.