Itu tergantung.
Jika transaksi diproses sebagai rollover langsung ke SEP IRA, maka tidak ada pajak yang dipotong. Melalui rollover langsung, aset tersebut dibayarkan ke kustodian SEP IRA (atau wali amanat atau rencana penggalangan aset). Jika transaksi diproses sebagai rollover tidak langsung - yang berarti aset tersebut didistribusikan pertama kali kepada peserta, yang kemudian harus menyerahkan asetnya ke SEP IRA dalam waktu 60 hari - administrator rencana bagi hasil akan menahan 20% dari porsi apapun. dari distribusi rollover yang layak
Tinjaulah dengan Kustodian SEP IRA untuk menentukan persyaratan dokumentasi mereka (jika ada) untuk memproses rollover langsung. Administrator rencana pembagian keuntungan mungkin juga memiliki dokumentasi khusus yang harus diselesaikan peserta untuk melakukan pendistribusian, termasuk yang diproses sebagai rollover langsung ke rencana pensiun lainnya. Selain itu, beberapa administrator rencana mewajibkan kustodian untuk memberikan surat penerimaan untuk memverifikasi jenis akun yang akan dikreditkan asetnya.
Berikan kustodian SEP IRA dengan salinan pernyataan terbaru yang dikeluarkan untuk rencana bagi hasil dan mintalah agar mereka mengidentifikasi aset apa pun atas pernyataan yang tidak dapat diadakan di dalam IRA mereka. Jika kustodian mampu menahan semua aset yang saat ini dimiliki dalam rencana bagi hasil, maka semua aset tersebut dapat digulirkan ke SEP IRA sebagaimana adanya. Jika kustodian tidak dapat memegang aset apa pun, maka ini tidak dapat diajukan ke SEP IRA, dan peserta mungkin perlu melikuidasi aset ini untuk melanjutkan penggabungan ke SEP IRA. Sebagai alternatif, peserta dapat berkeliling untuk menjaga kustodian yang mampu menahan semua aset.
Pertanyaan ini dijawab oleh Denise Appleby
(Hubungi Denise)
Dapatkah saya, tanpa denda pajak, menggunakan IRA yang saya warisi dari ayah saya untuk membeli rumah yang akan saya tinggali? Dia berusia 72 tahun dan mulai melakukan pembayaran kecil di sana.
Jika Anda mewarisi sebuah IRA dari seseorang yang bukan pasangan Anda pada saat dia meninggal, jumlah yang Anda terima sebagai distribusi dari IRA tidak akan pernah dikenakan hukuman distribusi awal. Namun, jumlah yang Anda terima akan diperlakukan sebagai pendapatan biasa (untuk Anda) dan mungkin dikenai pajak penghasilan.
Perusahaan lama saya menawarkan rencana 401 (k) dan atasan saya hanya menawarkan rencana 403 (b). Dapatkah saya mengumpulkan uang dalam rencana 401 (k) untuk rencana 403 (b) baru ini?
Itu tergantung. Sementara peraturan mengizinkan pembagian aset antara 401 (k) rencana dan 403 (b) rencana, pengusaha tidak diharuskan untuk mengizinkan penggabungan ke dalam rencana yang mereka pertahankan. Akibatnya, rencana penerimaan (atau pemberi kerja yang mensponsori / mempertahankan rencana) akhirnya memutuskan apakah akan menerima kontribusi rollover dari rencana 401 (k) atau rencana lainnya.
Saya adalah seorang guru di sistem sekolah umum dan saya tidak Saat ini memiliki rencana 403 (b), tapi saya memiliki sejumlah uang di Roth IRA dan juga IRA yang diarahkan sendiri. Dapatkah saya memindahkan dana IRA saya ke dalam rencana 403 (b) yang baru dibuka, karena saat ini saya dipekerjakan oleh sekolah sy
Jika Anda membuat akun 403 (b) berdasarkan rencana 403 (b) sekolah, Anda dapat menggulirkan aset IRA Tradisional ke akun 403 (b). Seperti yang mungkin Anda ketahui, pengguliran dari IRA Tradisional ke 403 (b) tidak dapat mencakup jumlah setelah pajak atau jumlah yang mewakili distribusi minimum yang dipersyaratkan.