Anda mungkin berhak mengubah IRA Tradisional Anda menjadi Roth IRA terlepas dari apakah Anda memiliki mendapatkan penghasilan Namun, jika penghasilan kotor disesuaikan disesuaikan Anda (AGI) melebihi $ 100.000, Anda tidak memenuhi syarat untuk konversi Roth. Jika Anda memenuhi persyaratan berikut, Anda berhak mengubah aset Anda menjadi Roth IRA:
1. AGI yang Anda modifikasi tidak lebih dari $ 100.000.
2. Anda bukan individu yang sudah menikah yang mengajukan pengembalian yang terpisah.
Untuk tujuan Roth IRA, AGI Anda seperti yang ditunjukkan saat Anda kembali diubah sebagai berikut:
1. Kurangi penghasilan yang dihasilkan dari konversi IRA Anda ke Roth IRA Anda (pendapatan konversi).
2. Tambahkan deduksi dan pengecualian berikut ini:
- Pengurangan IRA Tradisional
- Pengurangan bunga pinjaman siswa
- Pengurangan biaya kuliah dan pengurangan
- Pengucilan penghasilan yang diterima di luar negeri
- Pengucapan atau pengurangan perumahan asing
- Pengecualian terhadap obligasi yang memenuhi syarat bunga yang ditunjukkan pada Formulir 8815
- Pengecualian biaya adopsi adopsi pengusaha yang ditunjukkan pada Formulir 8839
Untuk menentukan AGI Anda, silakan lihat Formulir IRS 1040 .
Untuk mempelajari lebih lanjut, baca Apakah Konversi Roth IRA Anda Atau Gagal?
Pertanyaan ini dijawab oleh Denise Appleby
( Hubungi Denise )
Dapatkah saya menambahkan nama pasangan penghasilan saya yang lebih tinggi ke IRA Roth saya untuk meningkatkan batas kontribusi kami?
Aturan iRS mencegah Anda mempertahankan akun bersama Roth IRA. Namun, Anda dapat mencapai tujuan Anda untuk berkontribusi dalam jumlah yang lebih besar jika pasangan Anda menetapkan IRA sendiri.
Pasangan saya adalah penerima manfaat utama IRA saya. Saya juga memiliki penerima manfaat kontingen. Dapatkah pasangan saya masih mentransfer aset IRA saya bebas pajak ke IRA miliknya sendiri?
Pasangan yang merupakan satu-satunya penerima manfaat utama dari IRA selalu dapat memperlakukan IRA sebagai miliknya sendiri. Penerima manfaat kontinjensi pada IRA tidak pernah dipertimbangkan kecuali jika penerima manfaat utama mendahului pemilik IRA, atau penerima manfaat utama menolak aset tersebut.
Pasangan saya memiliki sedikit / tanpa penghasilan. Dapatkah saya berkontribusi pada IRA pasangan saya?
Iya Anda dapat membuat kontribusi IRA Tradisional untuk IRA Tradisional pasangan Anda karena Anda memiliki kompensasi yang layak. Tidak ada batas pendapatan untuk berkontribusi pada IRA Tradisional. Namun, walaupun pendapatan Anda tidak menghalangi Anda untuk membuat kontribusi IRA Tradisional, mungkin Anda tidak memenuhi syarat untuk mengambil kesimpulan atas kontribusi IRA Tradisional, atau untuk membuat kontribusi Roth IRA.