Aturan lima tahun hanya berlaku bila pemilik IRA meninggal sebelum tanggal awal yang dipersyaratkan (RBD). Jika pemilik IRA meninggal setelah RBD dan tidak memenuhi distribusi minimum yang dipersyaratkan (RMD) untuk tahun kematian, penerima manfaat harus memenuhi RMD atas nama almarhum. Jumlah tersebut harus dihitung seolah pemilik IRA masih hidup; Ini berarti jumlah harus dihitung dengan menggunakan tabel kehidupan seragam. Jumlah tersebut harus dilaporkan atas nama almarhum dan penerima manfaat dan nomor identifikasi pajak penerima manfaat.
Semua distribusi berikutnya harus dihitung berdasarkan basis tidak dihitung ulang selama umur harapan penerima atau sisa harapan hidup orang yang meninggal, mana yang lebih lama.
Pertanyaan ini dijawab oleh Denise Appleby
( Hubungi Denise )
Paman saya meninggal baru-baru ini. Dia menunjuk ibu dan ayah saya sebagai penerima manfaatnya pada tahun 1997, setelah bercerai, dan tidak membuat perubahan apapun setelah menikah kembali pada tahun 2000. Pasangan paman saya saat ini sekarang memperjuangkan uang dari rencananya. Apakah dia memiliki kaki t
Itu tergantung. Jika rencana pensiun adalah rencana yang memenuhi syarat, maka administrator rencana akan mengacu pada dokumen rencana untuk menentukan siapa penerima manfaat yang ditunjuk. Dokumen rencana menjelaskan peraturan yang menjadi sasaran rencana yang memenuhi syarat. Umumnya, rencana yang memenuhi syarat memastikan bahwa pasangan hidup almarhum adalah penerima manfaat kecuali pasangan yang masih hidup menandatangani pengabaian yang memungkinkan sebaliknya.
Saya berusia 80 tahun membuat pembayaran pajak minimum yang dipersyaratkan minimum (RMD) yang harus dibayar. Saya berencana untuk mengubah IRA saya menjadi Roth IRA dan membayar pajak untuk total RMD. Apakah saya dapat menarik dana dari Roth tahun setelah konversi? Saya understa
Pertama, beberapa informasi latar belakang: perlakuan pajak atas distribusi Roth IRA bergantung pada apakah distribusi tersebut memenuhi syarat atau tidak. Distribusi yang memenuhi syarat dari Roth IRA adalah bebas pajak dan denda, namun distribusi yang tidak memenuhi syarat dapat dikenai pajak dan hukuman distribusi awal.
Jika pemilik IRA meninggal setelah memulai distribusi minimum yang dipersyaratkan (RMD) tapi pasangannya di bawah 70. 5, bisakah pasangan tersebut menggulung IRA ke IRA-nya sendiri, dan berhenti RMDs sampai usia 70. 5?
Jika pemilik IRA meninggal setelah tanggal awal yang dipersyaratkan (RBD) dan penerima manfaatnya adalah pasangannya, penerima manfaat dari pasangan tersebut dapat: 1. Mulailah distribusi kematian pada tanggal 31 Desember tahun setelah tahun IRA pemilik meninggal Dalam hal ini, distribusi harus dihitung dengan menggunakan lama harapan hidup almarhum atau harapan hidup pasangan.