Percaya kepada pemerintah federal untuk membuat cerpen panjang. Sangat mudah untuk menjelaskan perbedaan antara IRA tradisional dan IRA Roth. Lebih sulit memutuskan akun pensiun individu mana pun yang harus Anda sumbangkan untuk tabungan Anda.

Bukan berarti Anda harus memutuskan. Anda dapat memiliki keduanya, dan berkontribusi pada satu atau lainnya, atau keduanya, setiap tahun sepanjang masa kerja Anda.

Yang mengajukan pertanyaan, jika Anda harus memilih hanya satu akun untuk memberi kontribusi penghematan pensiun Anda sampai tahun ini, apakah itu merupakan IRA tradisional atau Roth IRA? Jawabannya tergantung di mana Anda berada dalam karir dan kehidupan pribadi Anda tahun itu. Dan, ya, mungkin ada tahun ketika jawabannya adalah "keduanya. "

Berikut adalah dasar-dasarnya. Namun, baik jenis IRA maupun rekening pensiun individu, ditemukan oleh pemerintah federal untuk mendorong orang Amerika agar lebih banyak menyimpannya. Itu sebabnya keduanya menawarkan insentif dalam bentuk keringanan pajak.

IRA tradisional adalah rekening tabungan yang mengurangi pajak penghasilan Anda segera dengan jumlah yang Anda kontribusikan setiap tahun. Anda akan membayar pajak atas penghasilan itu, dan atas pendapatan investasi yang terakumulasi, begitu Anda pensiun dan mulai menarik uangnya.

Roth IRA, inovasi yang lebih baru, mengharuskan Anda untuk membayar pajak penghasilan dengan segera atas uang yang Anda kontribusikan. Ketika Anda pensiun dan mulai menarik diri dari rekening Anda, uang itu akan bebas pajak, baik kontribusi Anda maupun pendapatan yang dihasilkannya.

Perbedaan besar mudah dipahami:

IRA tradisional adalah cara yang relatif tidak menyakitkan untuk diselamatkan. Uang yang Anda masukkan sebagian diimbangi dengan uang yang Anda simpan di pajak tahun itu.

Roth IRA dapat menambahkan hingga penghematan besar pada pajak Anda setelah Anda pensiun. Anda telah membayar pajak di depan dengan kontribusi tahunan yang sederhana, tapi Anda tidak akan membayar pajak atas penghasilan yang terakumulasi dari waktu ke waktu.

• When It Matters

Kedua jenis akun pensiun berpotensi memaksimalkan penghematan Anda sambil meminimalkan pajak penghasilan yang Anda bayar, sekarang atau nanti. (Untuk lebih lanjut, lihat

Strategi Terbaik untuk Memaksimalkan Strategi IRA

dan Terbaik untuk Memaksimalkan Roth IRA .) Pertanyaannya adalah bagaimana memaksimalkan manfaatnya. Strategi Anda mungkin berubah dari satu tahun ke tahun berikutnya, atau setidaknya dari satu tahap kehidupan Anda ke tahap berikutnya. Lebih umum lagi, ini juga bergantung pada berapa banyak pendapatan Anda yang Anda bayar untuk pajak tahun ini, dan berapa banyak yang Anda harapkan akan dibayarkan setelah Anda pensiun. Artinya, jika penghematan pajak langsung dari IRA tradisional dapat diabaikan, Anda mungkin juga membayar pajak di muka dan memasukkan uang Anda ke Roth IRA. Jika Anda pikir Anda saat ini berada dalam kelompok pajak yang lebih tinggi daripada yang akan Anda alami setelah pensiun, IRA tradisional bisa menjadi kesepakatan yang lebih baik. Berikut adalah beberapa contoh skenario:

Jika Anda Muda …

Katakanlah Anda berusia di bawah 30, dan hanya menyelesaikan karir Anda. Anda mungkin tidak berada di dekat puncak penghasilan Anda bertahun-tahun.

Dan itu berarti tagihan pajak penghasilan Anda cukup sederhana. Karena grafik ini dari Bloomberg News, berdasarkan analisis Kongres, menunjukkan, rata-rata orang Amerika yang menghasilkan kurang dari $ 75.000 akan membayar kurang dari 5% pajak penghasilan federal pada tahun 2015. Seseorang yang berpenghasilan kurang dari $ 40.000 mendapatkan uang kembali dari pemerintah (Seperti Bloomberg tunjukkan, angka-angka tersebut hanya mencerminkan pajak penghasilan, setelah dikurangi, dan tidak termasuk pajak Medicare atau Social Security, atau pajak atas barang seperti bensin.)

Inilah intinya: Pada saat ini dalam hidup Anda, Anda bisa membayar sedikit pajak penghasilan sehingga keringanan pajak tidak akan membuat Anda jauh lebih baik.

Sekarang saatnya - jika Anda bisa mengayunkannya - untuk memasukkan uang setelah pajak ke Roth IRA. Tanggal pembayaran mungkin jauh di jalan, tapi Anda akan jauh lebih bahagia saat sampai di sana dan melihat semua dolar bebas pajak yang telah diperparah selama ini. (Lihat

Dasar-dasar Kontribusi Roth IRA

)

Saat Anda Muda …

Katakanlah Anda berusia antara 30 dan 50 tahun. Anda memasuki tahun penghasilan puncak Anda, dan Anda memiliki gaya hidup untuk ditunjukkan kepadanya. Itu bisa berarti pengurangan hipotek rumah, kredit pajak anak atau dua dan manfaat pengajuan sebagai satu setengah dari pasangan suami istri.

Anehnya, meskipun Anda berada di kelompok kurung pajak yang lebih tinggi, beban pajak penghasilan Anda setelah dikurangi tidak setinggi itu. Tarif pajak penghasilan rata-rata yang dibayarkan oleh orang-orang yang menghasilkan hingga $ 200.000 per tahun berada di bawah 10%.

Memang, sebagian dari tingkat rendah itu mungkin karena orang-orang di tahun pendapatan utama mereka cenderung memanfaatkan sepenuhnya kekuasaan penangguhan pajak IRA tradisional.

Namun demikian, jika Anda bisa meluangkan uang tunai, cobalah untuk menyabet setidaknya sebagian dari itu di Roth IRA. Inilah salah satu faktor yang bisa menjadi persuasif: Tidak seperti IRA tradisional, Anda dapat menarik uang yang Anda masukkan ke dalam Roth IRA tanpa penalti atau pajak tambahan yang harus dibayar, pada usia berapapun dan dengan alasan apapun. (Perhatikan bahwa ini adalah uang yang Anda masukkan, bukan pendapatan yang diperolehnya. Pendapatan di Roth IRA hanya tersedia jika itu adalah "distribusi yang memenuhi syarat.")

Anda tidak ingin mengakses rekening pensiun dengan sembrono, tapi dalam keadaan darurat akan berada di sana, jika itu adalah Roth IRA.

Jika Anda Lebih Pensiun …

Bila Anda berusia 50 tahun, Anda mungkin masih jauh dari pensiun, tapi Anda memikirkannya. Pemerintah federal mengakui bahwa Anda harus memikirkannya, dengan meningkatkan kontribusi maksimum IRA sebesar $ 1.000, menjadi $ 6, 500 untuk usia perorangan 50 atau lebih, pada tahun 2015 dan 2016.

Jika Anda mengantisipasi bahwa penghasilan kena pajak Anda akan lebih rendah setelah Anda pensiun, Anda mungkin akan mengambil keuntungan dari penghematan pajak langsung dan pergi ke IRA tradisional. Atau Anda mungkin mempertimbangkan untuk meletakkan setidaknya sebagian dari tabungan Anda di Roth IRA, sehingga Anda dapat mengharapkan beberapa penghasilan bebas pajak di masa depan.

… Kecuali Anda Tidak Benar-benar "Pensiun"

IRA tradisional memiliki batas usia 70 ½, setelah itu Anda tidak dapat lagi memberikan kontribusi dan harus mulai mengambil distribusi. Namun, tidak ada batasan usia pada persyaratan Roth IRA.

Jadi, jika Anda berusia di atas 71 tahun dan masih bekerja untuk bersenang-senang dan / atau mendapatkan keuntungan, Anda dapat menyimpan uang tunai sebanyak yang Anda inginkan di Roth IRA dan menikmati hasilnya di jalan.

Dos dan Larangan Lain

Ada batas pendapatan.

Jika penghasilan Anda terlalu tinggi, Anda tidak punya pilihan selain IRA tradisional. Pada tahun 2015, seorang individu yang menghasilkan $ 131.000 atau lebih tidak dapat membuka akun Roth IRA. Angka itu adalah $ 193.000 untuk beberapa pengajuan bersama.

Roth IRA dapat membantu ahli waris Anda. Untuk perencanaan perumahan, Roth IRA memiliki manfaat tambahan. Yang terbesar, tentu saja, adalah bahwa pasangan yang masih hidup dapat mewarisi uang yang bebas pajak. Bahkan ahli waris lainnya, seperti anak-anak, memiliki fleksibilitas dalam bagaimana dan kapan mereka dapat menggunakan uang sambil meminimalkan pajak yang harus mereka bayar.

Tidak ada batas waktu penarikan Roth IRA.

Aturan tentang IRA tradisional mewajibkan wajib pajak untuk mulai mengetuk akun setiap tahun setelah usia 70½ tahun. Agaknya, pemerintah menganggap bahwa Anda telah membayar uang untax itu cukup lama. (Lihat

Gambaran Umum Rencana Pensiun RMD.) Tapi Roth IRA adalah milikmu. Anda bisa mengambil sebanyak atau sedikit keluar dari akun yang Anda inginkan, tanpa implikasi pajak.

Garis Dasar

Anda bisa mendapatkan masa pensiun yang nyaman melalui IRA tradisional, atau Roth IRA, atau kombinasi keduanya. Memilih untuk mendanai IRA tradisional atau Roth IRA adalah masalah strategi keuangan dan prioritas pribadi. Dan bagi kita semua, perubahan itu seiring waktu.