Menurut data terbaru dari Biro Statistik Tenaga Kerja, rata-rata waktu seorang pekerja Amerika bekerja dengan majikan adalah 4. 6 tahun.

Saat Anda mengganti pekerjaan, satu tugas utama adalah mentransfer 401 (k), Roth 401 (k) atau rencana pensiun yang diimunisasi pajak lainnya. Mengabaikan tugas ini bisa membuat Anda meninggalkan jejak rekening pensiun di perusahaan yang berbeda, atau bahkan denda pajak yang buruk seandainya majikan Anda yang terakhir mengirimkan cek yang tidak diinvestasikan kembali dengan tepat pada waktunya.

"Pekerja jauh lebih sementara hari ini," kata Scott Rain, senior pajak di Schneider Downs & Co., di Pittsburgh, Penn. "Jika Anda meninggalkan 401 (k) Anda di setiap pekerjaan, akan sangat sulit untuk terus melacak semua itu. Ini jauh lebih mudah untuk mengkonsolidasikan menjadi satu 401 (k) atau ke dalam IRA. "

Pindah Uang Anda

Secara teknis, saat Anda memindahkan dana yang berada di 401 (k) atau IRA dengan menerima cek yang kemudian Anda setorkan ke akun baru, ini disebut rollover. Jika uang itu ditransfer secara elektronik dari satu akun ke akun lainnya, itu disebut transfer langsung. Bahasa sehari-hari, orang menyebut kedua jenis rollover, tapi itu bukan istilah hukum yang paling tepat.

Mengapa ini penting? Karena IRS sangat prihatin karena mendapatkan potongan pajak Anda jika Anda melewatkan batas waktu 60 hari untuk transfer dana tanpa hukuman yang membuat atasan Anda sebelumnya menahan 20% dana Anda jika Anda menerima cek yang diberikan kepada Anda, alih-alih menggunakan transfer elektronik langsung atau cek yang dibuat ke penjaga IRA untuk menggulung akun Anda. Jika Anda menyelesaikan rollover sesuai jadwal, Anda harus mengembalikan uang itu pada waktu pajak, tapi alasan lain untuk masuk elektronik jika memungkinkan.

Rolling Over a 401 (k)

Bila Anda meninggalkan majikan sebelum pensiun, Anda memiliki empat pilihan untuk 401 (k) Anda. Anda dapat:

• Simpanlah 401 (k) dengan mantan majikan Anda
• Gulung aset ke dalam IRA atau Roth IRA
• Konsolidasikan 401 (k) Anda ke dalam rencana majikan baru Anda
• Kas keluar

Apa pun yang Anda putuskan, jika Anda mengambil uang secara tunai alih-alih mentransfernya langsung ke akun baru, Anda hanya memiliki waktu 60 hari untuk menyimpan dana dalam rencana baru. Jika Anda melewatkan batas waktu - bahkan jika Anda mengambil cek yang dibuat untuk rencana baru namun gagal menyelesaikannya tepat waktu - Anda akan dikenai pemotongan pajak dan denda. Mari kita lihat masing-masing pilihan ini.

- Menjaga 401 Anda (k) dengan Majikan Anda Majikan

Jika mantan atasan Anda mengizinkan Anda menyimpan dana Anda di rekening pensiun setelah Anda pergi, ini mungkin pilihan yang baik, namun hanya dalam situasi tertentu, kata Colin F. Smith, presiden The Retirement Company di Wilmington, NC

Tetap dalam rencana lama mungkin masuk akal "jika Anda menyukai tujuan Anda dan mereka mungkin memiliki pilihan investasi yang tidak dapat Anda dapatkan dalam sebuah rencana baru," kata Smith ."Keuntungan utama lainnya adalah kreditor tidak bisa melakukannya. "

Keuntungan tambahan untuk mempertahankan 401 (k) Anda dengan mantan atasan Anda meliputi:

• Mempertahankan layanan pengelolaan uang.
• Keuntungan pajak khusus: Jika Anda meninggalkan pekerjaan Anda di atau setelah tahun Anda mencapai usia 55 tahun dan mengira Anda akan mulai menarik dana sebelum membelokkan 59 ½, penarikan akan bebas hukuman.

Beberapa hal yang perlu dipertimbangkan saat meninggalkan 401 (k) di perusahaan sebelumnya:

• Jika Anda berencana untuk mengganti pekerjaan beberapa kali sebelum pensiun, catat semua akun mungkin menjadi tidak praktis.
• Anda tidak lagi dapat berkontribusi pada rencana lama - dan dalam beberapa kasus, mungkin tidak lagi dapat mengambil pinjaman dari rencana tersebut.
• Pilihan investasi Anda lebih terbatas daripada di IRA.
• Anda mungkin tidak bisa melakukan penarikan sebagian dan mungkin harus mengambil seluruh jumlah.
• Jika aset Anda kurang dari $ 5.000, Anda mungkin harus secara proaktif tetap dalam rencananya. Jika Anda tidak memberi tahu administrator rencana atau mantan pemberi kerja tentang niat Anda, mereka mungkin secara otomatis mendistribusikan dana tersebut kepada Anda atau ke IRA rollover.

Prosedur. Hubungi administrator atau departemen SDM mantan majikan Anda untuk mempelajari apa yang perlu Anda lakukan.

- Menggulung Aset menjadi IRA atau Roth IRA

Memindahkan dana Anda ke IRA adalah saran ahli keuangan rute yang disarankan dalam banyak kasus. "Sekarang Anda yang bertanggung jawab dan Anda memiliki lebih banyak fleksibilitas investasi," kata Smith. Cobalah untuk tidak melakukannya sendiri, sarannya. "Begitu Anda mengumpulkan uang, Anda membuat keputusan, tapi mendapatkan profesional keuangan seharusnya menjadi langkah pertama. "

Keputusan pertama Anda: apakah akan membuka IRA tradisional atau Roth.

IRA Tradisional. Manfaat utama IRA tradisional adalah bahwa investasi Anda dapat dikurangkan dari pajak sekarang; Anda memasukkan uang sebelum pajak ke IRA dan kontribusi tersebut bukan bagian dari penghasilan kena pajak Anda. Jika Anda memiliki 401 (k) tradisional, kontribusi tersebut juga dibuat sebelum pajak dan transfernya sederhana. Kelemahan utamanya adalah Anda harus membayar pajak atas uang dan penghasilannya nanti, saat Anda menariknya kembali. Anda juga diminta untuk melakukan distribusi minimum tahunan mulai dari usia 70 ½, apakah Anda masih bekerja atau tidak.

Roth IRA . Kontribusi untuk Roth IRA dibuat dengan pendapatan setelah pajak; uang yang telah Anda bayar pajaknya. Oleh karena itu, saat Anda menariknya nanti, tidak ada yang Anda sumbangkan atau yang diperolehnya akan dikenakan pajak - Anda tidak akan membayar pajak atas penarikan Anda. Berinvestasi di Roth berarti Anda berpikir tarif pajak akan naik nanti, kata Rain. "Jika menurut Anda pajak akan meningkat sebelum Anda pensiun, Anda bisa membayar sekarang dan membiarkan uangnya duduk. Bila Anda membutuhkannya, itu bebas pajak, "kata Rain.

Anda juga tidak diharuskan untuk mengambil distribusi tahunan pada usia 70 ½. Dan jika Anda berusia di bawah 59½, Anda dapat menarik denda uang dengan alasan tertentu, seperti pembelian rumah tangga kualifikasi atau biaya pendidikan berkualitas.

Jika uang Anda saat ini dalam Roth 401 (k), transfer akan langsung (lihat Ketahui Aturan Untuk Roth 401 (k) Rollovers ).Jika Anda ingin mengalihkan uang dari status 401 (k) Roth IRA tradisional, dapatkan saran dari penasihat keuangan.

Prosedur. Transfer langsung adalah cara termudah untuk melakukan perubahan, walaupun cek yang dilakukan ke bank atau firma investasi yang memegang IRA baru Anda juga akan melindungi Anda dari meminta atasan Anda sebelumnya mengambil pajak 20% dari distribusi.

- Beralih ke Majikan Baru Anda 401 (k)

Jika atasan baru Anda memiliki rencana yang memungkinkan penggiliran segera, dan Anda menyukai kemudahan memiliki administrator rencana mengelola uang Anda, pertimbangkan langkah ini daripada membuka IRA. Juga, jika Anda berencana untuk terus bekerja setelah usia 70½ tahun, Anda mungkin dapat menunda distribusi dana yang ada di rencana 401 (k) perusahaan saat ini.

Keuntungannya sama dengan gaji Anda pada atasan sebelumnya, kecuali Anda dapat melakukan investasi lebih lanjut dalam rencana tersebut selama Anda tinggal di pekerjaan baru Anda.

Prosedur. Berbicaralah kepada departemen HR perusahaan atau administrator rencana perusahaan Anda untuk melihat apakah perusahaan menawarkan opsi ini dan bagaimana Anda dapat mengatur perubahannya.

- Menguangkan: Resor Terakhir

Hindari pilihan ini kecuali dalam keadaan darurat yang sebenarnya. Pertama, Anda akan dikenai pajak atas uangnya. Selain itu, jika Anda tidak lagi bekerja, Anda harus 55 untuk menghindari denda tambahan 10%. Jika masih bekerja, Anda harus menunggu untuk mengakses uang tanpa hukuman sampai usia 59 ½.

Kebanyakan penasehat mengatakan bahwa jika Anda harus menggunakan uang itu, tarik hanya apa yang Anda butuhkan sampai Anda dapat menemukan aliran pendapatan lainnya. Pindahkan sisanya ke IRA atau rencana pensiun yang dikehendaki pajak serupa.

Untuk informasi lebih lanjut tentang semua situasi ini, termasuk apa yang harus dilakukan dengan dana 401 (k) Anda saat pensiun, baca Jika Anda Menggulung 401 (k) Anda?

Berguling Selama IRA

Terkadang, Anda mungkin memutuskan ingin mengganti lembaga keuangan yang memegang IRA Anda. Mungkin Anda telah menemukan kustodian dengan pilihan investasi yang lebih baik atau Anda ingin mengkonsolidasikan IRA Anda, menginvestasikannya secara berbeda atau mengubah sebagian atau semua dari tradisi ke Roth IRA.

Jika Anda belum memperhatikan peraturan pajak dengan saksama, Anda mungkin ingat bahwa Anda diizinkan untuk menyerahkan IRA Anda setahun sekali. Itu tidak lagi benar - dan tidak tahu tentang perubahan ini bisa menghabiskan banyak uang.

Karena keputusan pajak pada bulan Maret 2014, pembayar pajak hanya mengizinkan pengguliran IRA tunggal dalam periode 12 bulan, berapa pun jumlah akun IRA yang mereka miliki. Masa transisi memungkinkan orang untuk terus menggulung dana IRA dari lebih dari satu akun di tahun 2014, selama mereka menyelesaikan semua kecuali satu dari pergeseran pada tanggal 31 Desember. Lihat Hindari Pajak Pada IRA Rollovers untuk rincian tentang bagaimana jam pajak bekerja untuk penggiliran IRA - dan tanyakan kepada penasihat keuangan atau akuntan Anda untuk memastikan Anda sesuai.

Prosedur. Proses sebenarnya pada dasarnya sama dengan menggulung atau mentransfer 401 (k). Pendekatan yang paling aman dan paling sederhana adalah melakukan transfer wali amanat ke trustee, dimana dana tersebut dipindahkan secara elektronik.Anda juga bisa menerima cek dan menyetorkannya dengan kustodian IRA yang baru, selama Anda melakukannya dalam waktu 60 hari untuk menghindari hukuman. Lihat Kesalahan IRA Rollover yang Umum .

Aturan khusus berlaku jika Anda ingin mengalihkan dana Anda dari IRA tradisional ke Roth, termasuk batasan pendapatan. Lihat Cara Mengkonversi IRA yang Tidak Dapat Dikurangkan Ke Roth IRA dan Bagaimana Saya dapat Mendanai Roth IRA Jika Penghasilan Saya Terlalu Tinggi Untuk Menghasilkan Kontribusi Langsung?

Untuk mempelajari lebih lanjut tentang cara teraman untuk melakukan penggiliran dan transfer IRA, unduh publikasi IRS 575 dan 590 dari situs web IRS. Dan pastikan untuk memeriksa dengan seksama biaya sebelum memilih rencana Anda.

Lihat Analisis: Haruskah Anda Mendapatkan IRA Emas? dan Gold IRA Rollover jika Anda tertarik dengan opsi ini.

Garis Bawah

Poin kunci yang perlu diingat tentang semua rollover ini adalah setiap jenis memiliki peraturannya. Penting untuk memastikan bahwa Anda sesuai sehingga Anda bisa mendapatkan keuntungan dari keuntungan pajak dan tidak menemukan diri Anda membayar denda.