Jika Anda berpikir untuk mengeluarkan hipotek terbalik, Anda perlu tahu apakah dan bagaimana hal itu akan mempengaruhi situasi pajak penghasilan Anda. Pada artikel ini, kami akan menjelaskan apakah hasil reverse mortgage akan dikenakan pajak, apakah bunga atas hipotek terbalik dikurangkan dari pajak dan masih banyak lagi. (Pelajari dasar-dasar tentang produk keuangan ini di The Reverse Mortgage: Alat Pensiun dan Langkah Untuk Pensiun Dengan Hipotek Balik .

Apakah Hipotek Puluhan Menghasilkan Kena Pajak?

Uang yang Anda terima saat mengeluarkan hipotek terbalik tidak dikenai pajak - itu adalah kata resmi dari Internal Revenue Service, yang mengklasifikasikan hasilnya sebagai uang muka pinjaman, bukan pendapatan. Hipotek terbalik memang merupakan pinjaman, meski banyak orang tidak menyadari hal ini. Jika Anda pernah mendapat pinjaman untuk membeli mobil, Anda tahu bahwa Anda tidak membayar pajak saat dealer mobil mengenalkan Anda uang itu. Anda melunasinya dengan angsuran bulanan selama lima tahun, mungkin menggunakan penghasilan yang Anda dapatkan dari pekerjaan Anda yang telah Anda bayar pajak penghasilan.

Inilah cara lain untuk melihat mengapa tidak masuk akal jika hasil hipotek balik menjadi kena pajak. Dengan hipotek terbalik, pemberi pinjaman pada dasarnya mengembalikan ekuitas rumah Anda kepada Anda. Bagaimana Anda mengumpulkan ekuitas itu? Dengan melakukan pembayaran hipotek bulanan Anda. Dan, seperti contoh auto-loan, Anda melakukan pembayaran hipotek bulanan dari pendapatan Anda - penghasilan yang telah Anda bayar pajaknya.

KPR terbalik pada dasarnya memberi Anda uang yang sudah Anda miliki dengan mengubah ekuitas menjadi uang tunai. Anda tidak mengirimkan cek IRS saat Anda melakukan penarikan dari rekening tabungan Anda, dan Anda juga tidak berutang IRS apapun saat Anda membuka ekuitas yang telah Anda kumpulkan di rumah Anda melalui hipotek terbalik (atau melalui rumah pinjaman ekuitas, dalam hal ini - yang mungkin Anda anggap sebagai alternatif untuk hipotek terbalik). Pengurangan Pajak Penghasilan Reverse Mortgage

Karena pemberi pinjaman memberi Anda uang untuk rumah yang masih Anda miliki, pada dasarnya Anda mendapatkan pinjaman, dan ketika Anda mengambil pinjaman, Anda biasanya harus membayar bunga. Sayangnya, reverse mortgage tidak memiliki promosi seperti dealer mobil atau toko furnitur dimana Anda bisa mendapatkan pembiayaan 0%.

Tingkat bunga hipotek terbalik adalah tetap, jika Anda mendapatkan hasil sebagai jumlah sekaligus, atau variabel, jika Anda mendapatkan hasil sebagai aliran pembayaran bulanan atau melalui jalur kredit. Either way, bunga bukan karena sampai pinjaman jatuh tempo, yang dapat terjadi dalam salah satu dari beberapa cara:

- Anda mati, dan Anda satu-satunya peminjam pinjaman.

- Baik Anda dan rekan kerja Anda (yang biasanya pasangan Anda) meninggal.

- Anda (dan peminjam bersama Anda) secara permanen pindah.Jika rumah tersebut bukan tempat tinggal utama Anda selama 12 bulan terakhir, Anda dianggap telah pindah secara permanen, bahkan jika Anda masih memiliki rumah.

- Anda menjual rumah.

- Anda berhenti membayar pajak properti atau asuransi pemilik rumah.

- Anda gagal menjaga rumah Anda dalam kondisi perbaikan yang baik.

(Lihat

Kesalahan Hipotek Balik dan Bahaya Dari Suatu Hipotek Balik .) Bagaimana bunga dibayarkan saat pinjaman jatuh tempo? Ini akan dibayar dengan cara yang sama dengan gaji pokok: melalui penjualan rumah, melalui refinancing rumah atau aset pribadi. Inilah tiga cara hipotek terbalik bisa dilunasi secara penuh. Setelah dilunasi, Anda (jika Anda masih hidup) atau ahli waris Anda (jika Anda meninggal) mungkin dapat mengambil potongan pajak untuk bunga yang dibayar dengan hipotek terbalik.

Dengan hipotek maju, jenis yang Anda miliki saat melunasi rumah Anda, Anda melakukan pembayaran pokok dan bunga bulanan, dan Anda dapat mengurangi bunga atas pengembalian pajak Anda setiap tahun. Dengan hipotek terbalik, Anda tidak benar-benar membayar bunga sampai pinjaman jatuh tempo, jadi pengurangan pajak bunga hipotek hanya ada dalam satu tahun pajak itu. Ada pengecualian, namun: Dalam keadaan yang jarang, peminjam akan melakukan pembayaran pinjaman hipotek terbalik mereka saat mereka masih tinggal di rumah, dan dalam kasus ini, Anda dapat mengurangi bunga pada tahun Anda membayarnya.

Seperti yang mungkin Anda ketahui, bunga hipotek hanya dapat dikurangkan dari pajak jika Anda merinci deduksi, dan hanya masuk akal untuk merinci deduksi Anda jika mereka melebihi deduksi standar Karena semua bunga akrual hipotek terbalik dibayarkan pada tahun yang sama, ada kemungkinan yang layak akan melebihi deduksi standar. (Pelajari lebih lanjut di > Menghitung Pengurangan Pajak Bunga Kena Pajak

dan Pengurangan Pajak atas Bunga Kena Pajak . IRS dapat membatasi pengurangan Anda, namun, karena ada perbedaan utama antara mengurangi bunga hipotek terhadap hipotek masa depan vs. hipotek terbalik IRS menganggap bunga hipotek berjangka untuk "mengakuisisi hutang", sementara itu mungkin mempertimbangkan bunga hipotek terbalik untuk menjadi "hutang ekuitas. "Itu tergantung bagaimana Anda menggunakan hasil pinjaman, dan disinilah hal-hal menjadi rumit dan saran profesional pajak benar-benar dapat membantu. Uang yang digunakan untuk renovasi atau perbaikan dapat diklasifikasikan sebagai hutang akuisisi, dan Anda dapat mengurangi bunga sebesar $ 1 juta untuk akuisisi hutang. Anda hanya dapat mengurangi bunga sebesar $ 100.000 dari hutang ekuitas, uang yang digunakan untuk tujuan yang tidak berkepentingan, seperti membayar tagihan medis Anda. Mengurangi Pajak Properti

Sebagai tambahan, persyaratan hipotek terbalik mengharuskan Anda terus membayar pajak properti selama Anda tinggal di rumah Anda. Pajak properti (yang disebut IRS "pajak real estat") dapat dikurangkan pada tahun ketika Anda membayarnya. Namun, pengurangan pajak ini hanya akan menguntungkan Anda jika Anda merinci, dan tanpa bunga hipotek yang tinggi - atau tagihan medis dan gigi yang melebihi persentase tertentu dari penghasilan kotor Anda yang disesuaikan (baik 7.5% atau 10%, tergantung pada usia dan tahun pajak Anda) - Anda mungkin akan lebih baik mengambil potongan standar. Itu berarti Anda tidak akan mendapatkan keuntungan dari potongan pajak properti.

The Bottom Line

Hasil yang Anda terima dari hipotek terbalik - apakah Anda mendapatkannya secara sekaligus, dengan cicilan bulanan atau melalui jalur kredit - tidak dikenai pajak. Mereka dianggap sebagai uang muka pinjaman, bukan pendapatan. Bunga yang Anda bayar dengan hipotek terbalik mungkin dikurangkan dari pajak pada tahun Anda atau ahli waris Anda membayarnya, tergantung pada rincian situasi Anda.