Menyimpan cukup untuk pensiun adalah masalah besar, dan pensiun sama nyatanya dan penting bagi wiraswasta karena untuk karyawan konvensional. Sayangnya, pilihan tabungan pensiun bagi wiraswasta tidak begitu jelas atau otomatis seperti pada karyawan biasa - setiap kali seseorang memulai pekerjaan baru, HR sering memberi tahu mereka tentang rencana yang disponsori perusahaan yang tersedia, namun tidak ada Mekanisme serupa bagi pengusaha.

SEE: Rencana Pemilik Usaha Kecil Bisa Membangun

Beruntung, ada berbagai pilihan yang tersedia bagi mereka yang menjalankan bisnis mereka sendiri. Sementara beberapa pendekatan menarik dalam kesederhanaannya, orang lain mengizinkan pemilik atau operator untuk menagih sejumlah besar uang untuk pensiun. Meskipun pembaca harus menyadari bahwa rincian dan persyaratan dari rencana ini dapat berubah dengan undang-undang perpajakan, berikut beberapa pilihan terbaik yang tersedia bagi wiraswasta.

Rekening Pensiun Pensiun Karyawan yang Disederhanakan (lebih dikenal dengan SEP IRA) dimodelkan setelah akun IRA dan merupakan akun yang paling sederhana untuk ditetapkan. Ada persyaratan pelaporan Internal Revenue Service (IRS) minimal dan biasanya ada batasan minimal pada jenis investasi yang dapat dimiliki seseorang melalui rencana SEP IRA. Untuk menyiapkan SEP IRA, pengusaha perlu mengisi jumlah dokumen yang sangat mendasar dengan broker yang menawarkan jenis akun ini.

Sementara SEP IRA sederhana, mereka belum tentu cara yang paling efektif untuk menabung untuk masa pensiun. Kontribusi terbatas pada 25% dari upah pegawai atau 20% dari laba bersih (sebelum pajak wiraswasta) dari pemilik atau operator, yang menghasilkan sekitar 18,6% dari keuntungan. Sumbangan ini juga dibatasi $ 49.000 per tahun, namun kontribusi apapun dapat diberikan secara sekaligus pada akhir tahun. Pengusaha juga harus mencatat bahwa dalam kebanyakan keadaan, mereka harus memberikan kontribusi jumlah yang sama untuk karyawan (secara persentase) seperti untuk diri mereka sendiri, namun tidak ada persyaratan pendanaan tahunan. Sementara investor biasanya dapat memasukkan 401 (k) distribusi ke SEP IRA, tidak mungkin meminjam dana ini dan penarikan awal datang dengan denda 10% di samping pajak reguler.

Individual 401 (k)

Seseorang 401 (k) kurang lebih seperti apa yang dimilikinya - sebuah rencana untuk bisnis mandiri yang secara cermat mencerminkan rencana 401 (k) yang ditawarkan oleh banyak perusahaan besar. Yang berbeda, adalah individu 401 (k) menggabungkan fitur "biasa" 401 (k) dengan rencana pembagian keuntungan. A 401 (k) relatif mudah untuk memulai dan hanya ada persyaratan pengarsipan minimal dengan IRS sampai aset rencana mencapai lebih dari $ 250.000 (bahkan pada saat mana dokumen yang dibutuhkan cukup sederhana).

Untuk membentuk individu 401 (k), pemilik bisnis harus bekerja dengan lembaga keuangan, dan institusi tersebut dapat mengenakan biaya dan batasan tertentu mengenai investasi apa yang tersedia dalam rencana tersebut. Beberapa rencana, misalnya, mungkin membatasi Anda pada daftar reksa dana tetap (biasanya disponsori oleh institusi tersebut), namun sedikit belanja akan menghasilkan banyak perusahaan terkemuka dan terkenal yang menawarkan rencana berbiaya rendah dengan banyak fleksibilitas.

Daya tarik utama seorang individu 401 (k) adalah bahwa seorang pekerja mandiri dapat berkontribusi lebih banyak. Meskipun cap $ 49.000 yang sama berlaku untuk SEP IRA, kontribusinya dapat berupa penangguhan gaji (sampai $ 16,500) dan "pembagian keuntungan" (sampai 25% dari kompensasi, lebih sedikit jika bisnis tidak digabungkan ) - sehingga lebih mungkin seorang pekerja dapat memberikan kontribusi jumlah penuh. Sementara pinjaman bebas pajak dari aset rencana dimungkinkan, hanya wiraswasta dan pasangannya yang memenuhi syarat untuk mendapatkan rencana semacam itu.

SEE:

401 (k) Rencana untuk Pemilik Bisnis Kecil

SIMPLE IRA

SIMPLE IRA yang menyesatkan secara salah adalah pilihan lain yang bagus untuk pengusaha yang relatif kecil. Kabar baiknya adalah bahwa hampir semua usaha kecil dapat menetapkan rencana semacam itu (selama tidak ada rencana lain) dan hanya ada persyaratan pengajuan minimal (biasanya hanya dokumen rencana awal). Dimana IRA SEDERHANA rencananya menjadi sedikit kurang sederhana ada dalam aturan kontribusi. Pengusaha memilih antara satu dari dua opsi - baik kontribusi karyawan yang sesuai hingga 3% atau kontribusi wajib non-elektif 2% (artinya bahkan jika karyawan memilih untuk tidak berkontribusi, majikan harus menendang 2% kompensasi). Bagaimanapun, karyawan tersebut dapat menyumbangkan berapa pun persentase dari gaji mereka yang mereka inginkan, namun tidak dapat memberikan kontribusi lebih dari $ 11, 500 dalam setahun.

Seperti IRA lainnya, akun atau rencana ini harus dibuka dengan lembaga keuangan, dan institusi tersebut akan memiliki peraturan mengenai jenis investasi apa yang dapat dibeli berdasarkan rencana tersebut, dan dapat mengenakan biaya untuk administrasi dan partisipasi rencana. SEDERHANA IRA hanya berencana masuk akal dalam beberapa kasus tertentu. Karena mereka mewakili tabungan pensiun yang kurang potensial bagi pemiliknya, mereka benar-benar masuk akal jika jumlah karyawan yang terlibat akan membuat rencana lain terlalu mahal.

SEE:

SIMPLE IRA Vs SIMPLE 401 (k) Rencana

Keogh

Rencana Keogh bisa dibilang merupakan rencana yang paling rumit yang ditujukan untuk pekerja mandiri, namun juga merupakan pilihan yang memungkinkan untuk tabungan pensiun paling potensial. Rencana Keogh dapat berbentuk rencana kontribusi pasti dimana jumlah atau persentase tetap dikontribusikan setiap periode pembayaran. Rencana ini memberi kontribusi total dalam setahun pada $ 49.000, sama seperti SEP IRA dan 401 (k). Pilihan lain, meskipun, memungkinkan ini terstruktur sebagai rencana manfaat pasti. Rencana ini mengandalkan formula kontribusi IRA yang bisa agak rumit, namun hasilnya adalah pemilik tertentu yang memenuhi syarat dapat menyumbang hampir $ 200.000 untuk rencana tersebut dalam setahun.

Bisnis biasanya harus digabungkan untuk menggunakan Keogh dan mereka hanya diizinkan untuk bisnis dengan 10 atau lebih sedikit pekerja. Meskipun semua kontribusi dibuat berdasarkan pra-pajak, mungkin ada persyaratan vesting. Ada persyaratan pengarsipan federal untuk rencana dan dokumen dan kompleksitas ini sering berarti bahwa bantuan profesional (baik dari akuntan, penasihat investasi atau lembaga keuangan) diperlukan Seperti yang Anda bayangkan, rencana ini biasanya hanya bermanfaat bagi penerima yang berpenghasilan tinggi. . Karena struktur manfaat pasti, ia dapat menawarkan pekerjaan yang mudah dan legal - sekitar untuk situasi di mana ada satu bos berpenghasilan tinggi dan beberapa karyawan berpenghasilan rendah (seperti dalam praktik medis atau hukum).

LIHAT:

Haruskah Anda Memasukkan Bisnis Anda?

Pilihan Lain

Sebenarnya, ini bukan satu-satunya pilihan yang dimiliki oleh wiraswasta atau pemilik atau operator. Bisnis dapat memilih untuk menawarkan lebih banyak 401 (k) atau rencana manfaat pasti. Sayangnya, rencana ini seringkali tidak diinginkan, karena biaya administrasi bisa sangat tinggi untuk bisnis yang lebih kecil dengan jumlah karyawan yang relatif sedikit. Garis Dasar

Sebelum menentukan rencana pensiun untuk usaha kecil Anda, penting untuk berbelanja. Banyak lembaga keuangan menawarkan rencana berbiaya rendah (atau bahkan tanpa biaya) dan banyak bantuan gratis. Pada saat yang sama, pastikan untuk mengajukan pertanyaan dan benar-benar memahami penawaran, biaya dan keterbatasan rencana apapun. Penting juga untuk bersikap realistis mengenai keadaan bisnis dan rencana pertumbuhan Anda. Rencana yang tepat untuk pemilik tunggal atau operator mungkin berbeda dari pada bisnis dengan tiga sampai 10 karyawan atau bisnis dengan lebih dari 50 pekerja. Hal ini juga penting untuk secara realistis menilai komitmen Anda terhadap perusahaan - walaupun relatif mudah untuk membuat banyak rencana ini, rencana lain mungkin tidak praktis jika bisnis terlalu kecil atau jika Anda tidak yakin akan berlanjut selama beberapa tahun.

Yang terakhir dan yang tidak kalah pentingnya, pastikan untuk memaksimalkan pilihan apa pun yang Anda pilih. Wiraswasta sering dapat membuat kontribusi IRA yang tidak dapat dikurangkan selain berpartisipasi dalam rencana ini, dan hal ini tentunya patut ditelusuri lebih jauh dengan penasihat pajak Anda sehingga dapat memaksimalkan uang yang tersedia untuk masa pensiun. Di atas segalanya, penting sekali untuk melakukan sesuatu - pensiun sama nyatanya dengan wiraswasta dan sama pentingnya membuat undang-undang pajak yang ada untuk memaksimalkan potensi penghasilan dan tabungan Anda.