Dalam beberapa tahun terakhir, Roth IRA (rekening pensiun individu) telah melonjak dalam popularitas dengan orang Amerika yang ingin menangkis telur sarang. Suplemen berharga untuk portofolio pensiun apa pun, Roth IRA menghasilkan pendapatan dengan dasar penundaan pajak; Penghasilannya bebas pajak jika Anda memenuhi persyaratan tertentu. Untuk melengkapinya, kontribusi kepada Roth IRA bersifat discretionary, yang berarti Anda bisa memutuskan kapan Anda ingin menyetor uang ke akun Anda.

Meskipun IRA Roth memiliki banyak kesamaan dengan IRA tradisional, ada beberapa perbedaan utama antara kedua akun pensiun ini. Tidak seperti IRA tradisional, kontribusi Anda kepada Roth IRA adalah

tidak dikurangkan dari pajak. Namun, begitu Anda mulai mengambil distribusi berkualitas dari Roth IRA, Anda tidak akan dikenakan pajak atas penarikan tersebut. Terakhir, tidak seperti IRA tradisional, Roth IRA tidak mensyaratkan distribusi minimum (RMD) selama masa pemilik akun.

Keunggulan ini dapat menjelaskan mengapa Roth IRA telah dengan cepat melampaui IRA tradisional di Amerika Serikat. Menurut laporan tahun 2015 dari Employee Benefit Research Institute, pada tahun 2013, investor menghasilkan $ 6 miliar kontribusi kepada Roth IRAs dibandingkan dengan hanya $ 4. 61 miliar deposito ke IRA tradisional. Akun Roth sangat populer di kalangan pekerja muda Amerika. Hampir seperempat (24%) kontribusi Roth IRA dibuat oleh investor antara usia 25 dan 34 dibandingkan dengan hanya 7. 5% dari deposito tradisional IRA. Selanjutnya, menurut laporan 2017 dari institusi yang sama, investor lebih cenderung berkontribusi pada Roth IRA. 10. 4% investor berkontribusi ke akun mereka di setiap tahun studi (2010-2014), dibandingkan dengan 2. 1% yang berkontribusi terhadap IRA tradisional setiap tahun dalam penelitian ini.

Teruslah membaca untuk belajar bagaimana Roth IRA bekerja setelah pensiun dan mengapa banyak yang memilih untuk menggunakan Roth IRA mereka.

Tidak Ada Kontribusi Pasca Pensiun

Tidak peduli berapa umur Anda, Anda dapat terus berkontribusi pada Roth IRA Anda selama Anda bekerja dan mendapatkan penghasilan - apakah itu gaji rutin atau 1099 pendapatan untuk pekerjaan kontrak. (Ini berbeda dengan IRA tradisional, yang tidak memungkinkan kontribusi setelah Anda berusia 70-1 / 2 tahun, bahkan jika Anda memperoleh penghasilan). Bagi mereka yang status pengarsipan pajaknya lajang, peraturan perpisahan kontribusi Roth tidak mulai sampai Anda mendapatkan 118.000 atau lebih, pada tahun 2017, catatan Mark Hebner, pendiri dan presiden, Index Fund Advisors, Inc., di Irvine, California Jika Anda sudah menikah, mengajukan bersama, itu adalah $ 186.000. > Saat Anda pensiun dan berhenti mendapatkan kompensasi, Anda tidak dapat lagi memberi kontribusi pada Roth IRA. Namun, pasangan Anda mungkin bisa membuat dan mendanai Roth IRA atas nama Anda jika Anda tidak lagi mendapatkan penghasilan.Karena Roth IRA tidak bisa dianggap sebagai rekening gabungan, pasangan Roth IRA harus ditahan terpisah dari Roth IRA dari orang yang memberikan kontribusi.

Mengetuk sebuah Roth

Anda dapat menarik

kontribusi

dari Roth IRA Anda kapan saja dan untuk alasan apapun tanpa ancaman pajak atau denda. Namun, Anda tidak dapat menarik diri dari Roth IRA penghasilan sampai usia Anda minimal 59 dan setengah tahun dan akun telah dibuka selama lima tahun atau lebih. Jika Anda memanfaatkan pendapatan sebelum saat ini, Anda mungkin harus membayar pajak dan biaya penalti untuk penarikan. (Penarikan Roth IRA biasanya berasal dari kontribusi pertama Anda tidak dapat mulai mengambil distribusi dari pendapatan Roth IRA sampai Anda menarik semua kontribusi. Namun jika kondisi tertentu terpenuhi, Anda dapat mengambil penarikan pajak dan penalti (alias distribusi yang berkualitas) dari penghasilan Roth IRA Anda sebelum Anda berusia 59-1 / 2. Misalnya, jika Anda menggunakan aset terdistribusi untuk membeli, membangun, atau membangun kembali rumah pertama Anda untuk diri sendiri atau anggota keluarga yang memenuhi syarat, ini akan dianggap sebagai distribusi yang memenuhi syarat. (Ini dibatasi sampai $ 10.000 per masa pakai.) Anda juga dapat mengambil distribusi berkualitas dari Roth untuk biaya pendidikan tinggi yang lebih tinggi atau jika Anda menjadi cacat. Terakhir, jika Anda meninggal, jumlah yang dibagikan kepada penerima Roth IRA yang ditunjuk tidak dikenai pajak. (Untuk informasi lebih lanjut, lihat Cara Menggunakan Roth IRA Anda sebagai Dana Darurat

.) Di sisi lain, jika Anda mengambil distribusi tidak memenuhi syarat yang tidak memenuhi persyaratan ini, Anda akan memiliki untuk batuk pajak penghasilan dan / atau hukuman awal distribusi 10%. Sumber distribusi yang tidak memenuhi syarat menentukan perlakuan pajak yang berlaku. Dengan peraturan, berikut adalah contoh bagaimana seorang berusia 40 tahun mungkin memasuki Roth, kata Dominique Henderson Sr., pendiri DJH Capital Management, LLC, di Desoto, Texas. "Katakanlah akun Roth Anda memiliki $ 100.000 dan terdiri dari $ 50.000 untuk kontribusi setelah pajak, $ 10.000 dari konversi IRA dan $ 40.000 pendapatan. Anda dapat menarik hingga $ 50.000 tanpa denda atau pajak. "Untuk mengambil lebih banyak lagi, Anda harus memenuhi salah satu pengecualian yang tercantum di atas.

Tanpa Pajak Penarikan Pasca Pensiun

Setelah Anda berusia 59 setengah tahun, Anda dapat mulai mengambil penarikan bebas pajak dari Roth IRA Anda (selama sudah lima tahun sejak Anda berdiri dan mulai membiayai Akun). Distribusi ini bebas pajak karena Anda sudah membayar pajak atas uang yang digunakan untuk membuat kontribusi Roth IRA. Ini bisa menjadi keuntungan besar saat pensiun saat Anda tidak lagi berpenghasilan. Selain itu, tarif pajak bisa jauh lebih tinggi pada saat Anda pensiun - jadi mungkin lebih baik membayarnya di depan. Selain itu, Roth IRA sangat membantu setiap kali Anda memutuskan untuk mengambil Jaminan Sosial, "kata Carlos Dias Jr., manajer kekayaan di Excel Tax & Wealth Group di Lake Mary, Fla." Penarikan yang dilakukan tidak akan dihitung terhadap perpajakan Jaminan Sosial (dibandingkan dengan IRA tradisional) dan dapat meningkatkan pendapatan pensiun."

Tinggalkan Warisan

Karena tidak ada distribusi minimum yang diperlukan dengan Roth IRA, Anda dapat memilih untuk meninggalkan akun yang tidak tersentuh selama Anda tinggal. Mengapa Anda melakukan hal seperti itu? Jadi Anda dapat meninggalkan uang di belakang untuk ahli waris Anda.

"Roth IRA biasanya akan melewati hak bebas pajak untuk ahli waris selama akun tersebut tidak melewati surat pengesahan hakim. Probate dapat dihindari dengan memastikan bahwa penerima manfaat ditentukan dengan benar, "kata Christopher Gething, CFP, pendiri Atherean Wealth Management, LLC, Jersey City, NJ (Untuk lebih, lihat

Apakah Akun Pensiun Pergi Melalui Probate?)

Dan karena Anda telah membayar pajak atas Roth IRA, penerima manfaat Anda tidak akan dipukul dengan tagihan pajak besar saat mereka menerima pendapatan dari rekening tersebut. Hal ini memungkinkan Anda meninggalkan aliran pendapatan bebas pajak kepada anak-anak, cucu, atau ahli waris lainnya yang dapat diregangkan selama masa hidup mereka. Sementara ahli waris tunduk pada distribusi minimum yang diwajibkan pada Roth Roth yang diturunkan, mereka tidak akan dikenakan pajak saat ditarik selama mereka mematuhi peraturan RMD. (

Aturan tentang RMD untuk Penerima IRA memiliki rincian lebih lanjut mengenai hal ini.)

Garis Bawah Tidak ada pertanyaan bahwa Roth IRA menawarkan beberapa keuntungan yang sangat berharga setelah pensiun. Anda tidak hanya bisa mengambil distribusi berkualitas bebas pajak dari Roth, tapi Anda juga tidak perlu khawatir dengan distribusi minimum yang diperlukan selama masa hidup Anda. Ini berarti Anda dapat meninggalkan aliran penghasilan bebas pajak untuk ahli waris Anda. Untuk mempelajari lebih lanjut tentang keuntungan dan implikasi pajak dari Roth IRA, bicaralah dengan penasihat keuangan atau profesional pajak. Lihat juga:

Roth IRAs: Kontribusi.