Anda baru saja memulai pekerjaan baru, dan Anda merasa sangat fantastis tentang hal itu. Kemudian atasan Anda memberi Anda formulir pajak yang disebut W-4 untuk diisi. Formulir pajak mengisi Anda dengan ketakutan. Anda tidak memahaminya, dan Anda takut akan apa yang akan terjadi jika Anda melakukan kesalahan. Jangan khawatir: Artikel ini akan menjelaskan apa itu W-4 dan baris demi baris dan bagaimana melengkapi Formulir W-4, Sertifikat Penyisihan Tanggung Jawab Karyawan sehingga atasan Anda akan menahan jumlah pajak penghasilan yang benar dari gaji Anda. (Jika Anda memiliki seorang akuntan, konfirmasikan keputusan Anda dengan dia sebelum Anda menyerahkan formulir).

Apa Bentuk W4

Cara Anda mengisi formulir IRS W-4, Surat Tangguhan Pemotongan Karyawan menentukan berapa pajak yang akan dipotong oleh majikan Anda dari gaji Anda. Majikan Anda mengirimkan uang yang ditahannya dari gaji Anda ke Internal Revenue Service (IRS), beserta nama Anda dan nomor Jaminan Sosial Anda. Penghitungan Anda untuk membayar tagihan pajak penghasilan tahunan yang Anda hitung saat mengajukan pengembalian pajak pada bulan April. Itulah sebabnya bentuk W-4 meminta identifikasi informasi, seperti nama, alamat, dan nomor Jaminan Sosial Anda.

Langkah 1

Berikan nama dan alamat Anda di bagian 1. Mudah.

Langkah 2

Berikan nomor Jaminan Sosial Anda di kotak 2. Majikan Anda memerlukan informasi ini sehingga ketika mengirimkan uang yang telah dipotong dari gaji Anda ke IRS, pembayaran tersebut diterapkan ke tagihan pajak penghasilan tahunan Anda.

Langkah 3

Di kotak 3, centang kotak yang sesuai dengan status perkawinan Anda, lajang atau sudah menikah. Tapi tunggu, ada kotak lain: "Menikah, tapi menahan tingkat Single yang lebih tinggi. "Jika Anda memilih kotak ini? Mungkin, jika pasangan Anda juga bekerja, dan Anda khawatir tidak memiliki cukup pajak yang dipotong. Sebelum Anda memutuskan, lihat Lembar Kerja Dua Tempat Tinggal / Beberapa Pekerjaan (ini adalah halaman kedua yang seharusnya diberikan oleh majikan Anda dengan Formulir W-4, atau Anda dapat mendownloadnya dari IRS). Ada juga catatan di bawah kotak yang menginstruksikan Anda untuk memilih kotak "Tunggal" jika Anda sudah menikah namun terpisah secara hukum, atau jika pasangan Anda adalah orang asing yang bukan penduduk.

Kotak 4 mungkin tidak akan berlaku untuk Anda kecuali Anda baru saja menikah dan mengganti nama Anda namun Anda masih belum mendapatkan kartu Jaminan Sosial yang diperbarui yang mencerminkan perubahan nama. . Anda harus menghubungi 1-800-772-1213 untuk mengganti kartu Jaminan Sosial dengan nama baru Anda di atasnya sebelum Anda dapat memberikan W-4 kepada atasan Anda. Ini bukan masalah besar tapi lakukan dengan cepat, karena atasan Anda diharuskan memotong pajak dengan tarif tertinggi sampai Anda mengirimkan W-4.

Langkah 5

Baris 5 meminta jumlah total tunjangan yang Anda klaim. Untuk menanggapi, Anda harus menjawab beberapa pertanyaan.

Pertama, lihat bagian atas halaman di W-4 yang sedang Anda isi.Di sana, Anda akan menemukan Lembar Kerja Tunjangan Pribadi. Setiap tunjangan yang Anda klaim mengurangi jumlah yang akan dipotong oleh atasan Anda dari gaji Anda, namun Anda tidak dapat memilih jumlah tunjangan yang tinggi karena Anda menginginkannya. Mengisi lembar kerja ini akan memberi tahu berapa tunjangan yang bisa Anda masukkan pada baris 5. Mari kita selesaikan setiap langkahnya.

A.

Klaim satu tunjangan jika tidak ada orang lain yang menganggap Anda sebagai orang yang dependen, begitulah kebanyakan orang dewasa. Tapi jika, katakanlah, Anda berusia 16 tahun dan mengisi Formulir W-4 untuk pekerjaan setelah sekolah Anda, atau Anda masuk perguruan tinggi dan mengisi formulir untuk magang musim panas Anda, orang tua Anda mungkin mengklaim Anda sebagai tergantung, dan Anda tidak diizinkan untuk mengklaim uang saku di sini.

B. Anda dapat mengklaim uang saku kedua jika Anda lajang dan hanya memiliki satu pekerjaan, jika Anda sudah menikah tetapi pasangan Anda tidak bekerja, atau jika gaji Anda dari pekerjaan kedua atau pasangan Anda menghasilkan $ 1, 500 atau kurang. Pada dasarnya, jika rumah tangga Anda hanya memiliki satu sumber penghasilan penting (pekerjaan yang Anda gunakan untuk mengisi W-4 ini), klaim uang saku pada baris ini.

C. Klaim satu tunjangan jika Anda memiliki pasangan. Tetapi jika Anda memiliki lebih dari satu pekerjaan, atau jika Anda sudah menikah dan pasangan Anda bekerja, Anda mungkin tidak ingin mengklaim uang saku di sini untuk menghindari terlalu sedikit pajak yang dipotong.

D. Apakah Anda memiliki tanggungan "selain pasangan Anda atau diri Anda sendiri" yang akan Anda klaim atas pengembalian pajak Anda? Secara teknis, definisi IRS tentang ketergantungan cukup rumit (lihat publikasi IRS 501 untuk rinciannya), namun jawaban singkatnya adalah bahwa itu adalah anak kualifikasi atau rekan kualifikasi yang tinggal dengan Anda dan yang Anda dukung secara finansial.

E. Klaim satu tunjangan jika Anda akan mengajukan diri sebagai kepala rumah tangga Anda. Anda mungkin berpikir, seperti dulu, bahwa jika Anda lajang dan mandiri, Anda adalah kepala rumah tangga Anda. IRS akan memohon untuk berbeda. Ini mempertimbangkan kepala rumah tangga untuk menjadi seseorang yang belum menikah (setidaknya saya mendapatkan bagian itu dengan benar) dan membayar lebih dari 50% biaya untuk menyimpan rumah untuk dirinya sendiri dan orang tua mereka atau kualifikasi lainnya. individu (sekali lagi, Publikasi 501 memiliki semua rinciannya). Ini lebih merupakan "maaf Anda terjebak membesarkan anak itu sendiri" tunjangan.

F. Klaim satu tunjangan jika Anda memiliki setidaknya $ 2.000 biaya perawatan anak atau tergantung (tidak termasuk dukungan anak) yang akan Anda klaim untuk mengklaim pengembalian pajak tahunan Anda. Lihat publikasi IRS 503, "Biaya Perawatan Anak dan Dependensi," untuk rinciannya.

G. Kredit Pajak Anak (termasuk kredit pajak anak tambahan). Pada baris ini, Anda dapat mengklaim tunjangan untuk anak-anak Anda yang memenuhi syarat, tergantung pada penghasilan Anda dan jumlah anak yang Anda miliki. Lihat publikasi IRS 972, "Kredit Pajak Anak", untuk informasi lebih lanjut. Pada dasarnya, semua pertanyaan tentang anak-anak dan orang-orang yang bergantung ini mencoba menjelaskan kredit yang bisa Anda klaim pada Formulir 1040 yang akan mengurangi pajak penghasilan Anda untuk tahun ini. Majikan Anda akan menahan kurang dari gaji Anda jika situasi ini berlaku untuk Anda.

H. Akhirnya, pertanyaan yang mudah. Tambahkan semua angka dari baris di atas dan masukkan totalnya disini.

Di bawah garis H, Anda akan tahu bahwa Anda mungkin belum benar-benar selesai mengerjakan lembar kerja. Ini memiliki halaman tambahan jika situasi pajak Anda lebih rumit karena Anda memiliki lebih dari satu pekerjaan, pasangan Anda bekerja, atau Anda merinci potongan pajak dari pengembalian pajak Anda alih-alih mengambil potongan standar. Berjalan melalui lembar kerja tambahan ini berada di luar cakupan artikel ini, namun publikasi IRS 505, "Pajak Pemotongan dan Taksiran Pajak," memberikan informasi tambahan. Kalkulator Pemotongan IRS mungkin akan menghemat waktu Anda. Dengan asumsi bahwa Anda tidak termasuk dalam salah satu dari situasi yang lebih rumit ini, pindahkan total dari baris H lembar kerja ke baris 5 dari Formulir W-4, di bawah, di mana Anda tinggalkan. Simpan lembar kerja untuk arsip Anda; Jangan berikan mereka ke atasan Anda.

Langkah 6

Ingat, kita kembali ke Form W-4 sekarang. IRS ingin tahu apakah Anda menginginkan jumlah tambahan yang dipotong dari gaji Anda. "Tentu saja tidak. Anda cukup menerima uang saya, "pikir Anda. Tetapi jika jumlah tunjangan yang Anda klaim pada jalur H kemungkinan akan menyebabkan atasan Anda menahan terlalu sedikit pajak sepanjang tahun, Anda akan mendapatkan tagihan pajak yang besar dan kemungkinan hukuman dan bunga yang kurang bayar di bulan April. Dalam hal ini, beritahu majikan Anda untuk menahan uang ekstra dari setiap gaji, jadi itu tidak terjadi.

Bagaimana Anda tahu jika ini bisa terjadi? Salah satu penyebabnya adalah jika Anda menerima penghasilan penting yang dilaporkan pada Formulir 1099, yang digunakan untuk kepentingan, dividen atau pendapatan wiraswasta; tidak ada pajak penghasilan yang dipotong dari sumber pendapatan ini. Anda juga mungkin perlu memasukkan jumlah untuk baris 6 jika Anda harus menggunakan halaman kedua dari lembar kerja tunjangan pribadi.

Langkah 7

Apakah Anda bebas dari pemotongan karena Anda tidak memiliki kewajiban pajak untuk tahun sebelumnya dan Anda berharap tidak memiliki kewajiban pajak untuk tahun berjalan? Jika demikian, tulis "dikecualikan" di dalam kotak 7. Perhatikan bahwa instruksi tersebut tidak mengatakan untuk menulis "dikecualikan" jika Anda menerima pengembalian pajak tahun lalu. Itu bukan hal yang sama dengan tidak memiliki kewajiban membayar pajak. Tidak memiliki kewajiban pajak mungkin terdengar luar biasa, tapi mungkin berarti Anda menghasilkan kurang dari $ 15.000 untuk setahun penuh jika Anda lajang, atau bahwa Anda dan pasangan Anda menghasilkan kurang dari $ 30.000 jika Anda menikah dengan pengarsipan bersama-sama.

Langkah 8

Ingat bagaimana kita mengatakan sebelumnya bahwa Anda tidak bisa hanya mengklaim pengecualian sebanyak yang Anda inginkan? Inilah alasannya. Formulir tersebut mengatakan, "Di bawah hukuman sumpah palsu, saya menyatakan bahwa saya telah memeriksa sertifikat ini dan, sepengetahuan dan keyakinan saya, itu benar, benar, dan lengkap. "Anda harus menandatangani nama Anda di bawah pernyataan itu, di mana tertulis," Tanda tangan karyawan. "Lalu masukkan tanggal ke kanan.

Akhirnya, ikuti petunjuk sekitar dua pertiga jalan di halaman yang berbunyi, "Pisahkan di sini dan berikan Formulir W-4 ke atasan Anda. Simpan bagian atas untuk catatan Anda."

Bila Anda Perlu Mengajukan Formulir Baru

Secara umum, atasan Anda tidak akan mengirim formulir W-4 ke IRS; Setelah menggunakannya untuk menentukan pemotongan Anda, perusahaan akan mengajukannya. Anda dapat mengubah pemotongan Anda setiap saat dengan mengirimkan W-4 baru ke atasan Anda. Situasi ketika Anda mungkin perlu mengubah W-4 Anda termasuk menikah atau bercerai, memiliki anak atau mengambil pekerjaan kedua. Anda mungkin juga ingin mengirimkan W-4 baru jika Anda mendapati bahwa Anda menahan terlalu banyak atau terlalu sedikit tahun sebelumnya saat Anda mempersiapkan pengembalian pajak tahunan Anda-dan Anda mengharapkan keadaan Anda serupa untuk tahun pajak saat ini. Perubahan W-4 Anda akan berlaku dalam periode pembayaran berikutnya sampai tiga jam berikutnya.

Tip Menyimpan Uang

Jika Anda memulai pekerjaan di pertengahan tahun dan tidak dipekerjakan pada awal tahun itu, inilah kerontokan pajak yang bisa menghemat uang Anda. Jika Anda akan dipekerjakan tidak lebih dari 245 hari dalam setahun, mintalah secara tertulis bahwa atasan Anda menggunakan metode paruh tahun untuk menghitung pemotongan Anda. Formula pemotongan dasar mengasumsikan pekerjaan setahun penuh, jadi tanpa menggunakan metode paruh tahun, Anda akan memiliki terlalu banyak ditahan, dan Anda harus menunggu sampai waktu pajak untuk mengembalikan uangnya.

Baris Dasar

Penting untuk melengkapi formulir ini dengan benar karena IRS mewajibkan orang untuk membayar pajak atas penghasilan mereka secara bertahap sepanjang tahun. Jika Anda memiliki terlalu sedikit pajak yang dipotong, Anda bisa berhutang jumlah yang sangat besar ke IRS pada bulan April, ditambah bunga dan denda karena kurang membayar pajak Anda sepanjang tahun. Pada saat yang sama, jika Anda memiliki terlalu banyak pemotongan pajak, anggaran bulanan Anda akan lebih ketat dari yang seharusnya. Selain itu, Anda akan memberi pemerintah pinjaman tanpa bunga saat Anda bisa menabung atau menginvestasikan uang ekstra itu dan mengembalikan penghasilan - dan Anda tidak akan menerima pajak penghasilan Anda sampai saat April berikutnya ketika Anda mengajukan pengembalian pajak Anda dan mendapatkan pengembalian dana Pada saat itu, uang itu mungkin terasa seperti rejeki nomplok, dan Anda mungkin menggunakannya dengan kurang bijak daripada yang akan Anda dapatkan jika uang itu masuk secara bertahap dengan setiap gaji. Jika Anda tidak memasukkan formulir W-4 sama sekali, IRS mengharuskan atasan Anda untuk menahan pada tingkat tertinggi, seolah-olah Anda lajang dan tidak mengklaim tunjangan.